2023年关于发票管理规章制度,菁选五篇【精选推荐】

关于发票管理规章制度1　　一、各部门对发票实行专人管理，领取发票由专人负责，责任到人，财务部设发票管理台帐，由领用人签字。　　二、不准转借、转让发票：发票只准本单位的开票人按规定用途使用。　　三、发下面是小编为大家整理的2023年关于发票管理规章制度,菁选五篇【精选推荐】,供大家参考。

关于发票管理规章制度1

　　一、各部门对发票实行专人管理，领取发票由专人负责，责任到人，财务部设发票管理台帐，由领用人签字。

　　二、不准转借、转让发票：发票只准本单位的开票人按规定用途使用。

　　三、发票启用前，应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本退回。

　　四、填开发票时，应按顺序号，全份复写，并盖单位发票印章。各栏目内容应填写真实、完整，包括客户名称、项目、数量、单位、金额。未填写的大写金额单位应划上“○”符号封项;作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样。

　　五、严禁超范围或携往外市使用发票;严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。

　　六、开具发票后，如发生销货退回情况需开红字发票的，必须收回原发票，并注明“作废”字样或取得对方有效证明。

　　七、使用发票的部门和个人应妥善保管发票，不得丢失;如发票丢失，应于丢失当日用书面报告财务部，再由财务部上报处理。

　　八、增值税发票的有关特殊规定，按有关相应的规定执行。

　　九、如因发票管理不善而发生税务部门罚款，公司将直接追究有关部门和人员的经济责任。

关于发票管理规章制度2

　　第一条 为了加强和控制企业的发票管理工作，保证企业正常生产经营，根据《中华人民共和国税收征管条例》，结合公司的具体情况制定本办法。

　　第二条 建立发票购买、发放、使用、缴回的专用登记簿。购买发票及时在登记簿上登记，已备查录。

　　第三条 对于已购入的各类发票，应该加强管理、健全制度、专人负责、妥善保管。

　　第四条 禁止转借发票、禁止代开增值税专用发票、禁止擅自拆本使用发票。丢失发票的，必须及时向企业领导报告情况，并由企业出面向税务机关登记备案。

　　第五条 开具发票时要按国家规定实事求是填开，发票各联以复写纸套写，内容摘要真实，数量相符，大小写金额相符，注明日期，必须加盖公章及填开人印章。

　　第六条 凡作废的发票要收齐所有联次加盖作废印章，并与存根一起妥善保存。

　　第七条 使用后的发票要按照发生的时间顺序妥善保管。

　　第八条 公司财务经理应定期对各企业发票使用情况进行检查。

　　第九条 违反下列行为之一的，由公司视其情节轻重，对责任个人进行相应的处罚。

　　1、 不按本办法规定保管、使用发票的，扣责任人100元。

　　2、 转借、转让、涂改发票以及在填制发票时弄虚作假的，扣责任人150元。

　　3、 丢失发票后未及时向企业领导报告的，扣责任人50元。

　　4、 未经批准，擅自拆本使用，销毁发票的，扣责任人500元。

　　5、 倒卖、代开、虚开增值税专用发票的，已构成犯罪的送交司法机关处理。

关于发票管理规章制度3

　　企业为了更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，根据税务机关制定的发票管理规定，结合企业各自的实际情况，都会制定相应的发票管理制度：

　　一、发票领购

　　发票领购由专人负责，持“办税员证”;填制准确、完整并加盖公章的“购领发票申请单”及尚未缴销的旧发票，根据实际需要的种类、数量领购。

　　二、发票保管

　　(一)必须选择有安全保障措施的发票存放场所，并按照档案管理有关规定进行存放。

　　(二)必须按照规定认真填制“购领发票申请单”、“发票使用明细表”、“发票领用存月报表”。

　　(三)不得丢失、损(撕)毁发票。如果发生丢失，必须于丢失的当天书面报告税务局，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。

　　(四)发票的基本联次(存根联、发票联、抵扣联、记帐联)及相关资料(上述4表单)必须保存5年以上，保存期满经税务机关检查后方可销毁。

　　三、发票使用

　　(一)发票领用时加盖“发票专用章”。

　　(二)开具的发票必须符合下列规定：

　　1、字迹清楚。

　　2、不得涂改。

　　3、项目填写齐全，单位名称必须填写详细，不得简写。如果单位名称较长，可在“名称栏”分上下两行填写，必要时可划出该栏的上下横线。

　　4、票、物相符，开广州发票，票面金额与实际收取的金额相符。

　　5、各项目内容正确无误，代理开发票。如填写有误，应另行开具。错票必须一式几联同时作废，注明“误填作废”字样，并将作废发票的所有联次全部保存在发票原有位置。如发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也按填写有误处理。

　　6、小写合计数前用“￥”符封顶，大写合计数前用符封顶。

　　7、全部联次一次填开，上下联的内容和金额一致。

　　8、在发票联左下方加盖“发票专用章”，印制清晰、完整。

　　9、购货单位与付款单位必须一致。

　　10、劳务名称仅限营业执照上注明的经营范围。

　　11、按规定时限开具发票。

　　(1)采用预收货款、托收承付、委托银行收款结算方式的，为劳务提供的当天。

　　(2)劳务和款项同时发生的，为收到货款的当天。

　　(3)采用赊销、分期付款结算方式的，为合同约定的收款日期的当天。

　　(4)将货物交付他人代销，为收到委托人送交的代销清单的当天。

　　12、发票顺序依次填开，不得拆本使用发票。

　　13、未经批准，不得携带、邮寄、运输空白发票，开东莞发票。

　　14、不得私自印制、借用、转借、转让、虚开或替其他单位或个人开发票。

　　15、开具发票后，发生销货退回或销售折让的会计处理：

　　(1)如果未将记帐联作帐务处理，应在发票联及有关存根联、

　　记帐联上注明“误填作废“字样，并依次粘贴在存根联后面，作废票处理。

　　(2)如果已将记帐联做了帐务处理，应开具相同内容的红字发票，将红字发票的记帐联撕下作为抵减当期收入的凭证，存根联和发票联不得撕下。将从购买方收回的原发票联粘贴在红字发票联后面，并在上面注明原发票记帐联和红字发票记帐联的存放地点，作为开具红字发票的依据。

　　另外，属于销售折让的，在作上述处理后，按折让后的货款重开发票。

　　(3)在购买方货款已付，或者货款未付，但已作帐务处理，发票联无法退回的情况下，按下列要求处理：

　　要求购买方向其主管税务机关申请并取得加盖主管税务机关印章的进货退回或索取折让证明单送交我方，作为开具红字发票的合法依据。

　　在收到购买方寄来的证明单后，根据证明单向购买方开具红字发票。红字发票的存根联、记帐联作为扣减当期收入的凭证，其发票联作为购买方抵减费用的凭证。

　　四、发票缴销

　　1、整本发票填开完毕后，开票员按照发票封面(封底)内容要求如实填写。

　　2、及时登记发票使用明细表。

关于发票管理规章制度4

　　一、目的

　　为了更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，明确管理及使用范围，预防票据遗失、填制错漏，根据《中华人民共和国发票管理办法》的规定，结合我公司实际情况，制定本制度。

　　二、使用范围：

　　适用于本单位经营销售及服务业务。

　　三、发票种类：

　　1、国税局出售的增值税专用发票三联机打发票;

　　2、国税局出售的增值税普通发票两联机打发票;

　　四、职责：

　　1、发票领购人：由财务部指定人员，现有财务会计担任，负责到税务机关办理发票验旧购新事项。

　　2、发票领用人：由指定人员使用(如收银员、经营部收入管理人员、票务组负责人员)，负责向财务申请领用发票;

　　3、发票开具人：由指定收银员或收入负责人担任，负责根据经营业务确认收入时，开具真实、合法、有效发票;

　　4、发票管理人：由发票领用人、开具人担任，负责发票的保管、发放、领用、归还;

　　5、财务部负责对发票档案领用，保管、收发、使用、进行监督。定期检查发票保管使用情况;

　　五、管理制度：

　　(一)、发票购买和保管：

　　1、发票由财务部指定专项会计人员向有关税务部门购买。

　　2、财务部专项购买人员必须对购买的发票清点号码及数量;

　　(二)、发票的领用：

　　1、财务部指定专项会计人员应设置“发票领用单”凡发放票据必须填写“发票领用单”领取时要记载，领用日期、发票简称、发票的代码、数量、发票起止号、领票人及部门负责人。

　　2、领用发票人，必须制定专人负责发票的管理工作，并自行做好发票的领用登记工作(以下简称发票管理人员)。

　　3、发票管理人员在向会计领取发票时，必须填写“发票领用单”办理领用手续，并清点数量和验看发票号码。

　　4、发票管理人员对所领取的发票必须妥善保管，在交付申请人时，应登*收。

　　5、若发票管理人员出现离职或挪岗的，必须做好发票的交接和盘点工作，将未用过的发票上交财务部，由接管人重新签名领用。

　　(三)、发票的开具：

　　1、设置“发票开具申请单”要记载付款名称、日期、开具的金额及项目名称。

　　2、发票应该按照一定的时期、顺序、全部联次一次性开具。

　　3、发票只能按规定的范围进行使用，不得转借、转让、跳号或开具空白发票。

　　4、要确保开具的付款人名称和金额的准确性，并盖公司“发票专用章”，尽量避免作废发票和红冲发票。

　　5、开具发票时遇到的其他特殊情况，(注：开票内容与实际业务不相符，开票期间不相符，提前或推后等情况)开票人员均应取得财务部经理以上领导的批准后，才能开具发票。

　　6、一般情况下，已确认收到款项方能开具发票，未收到款项需提前开具发票的，除合同约定外，需取得财务部经理以上领导批准后，才能开具发票，其中涉及以汇款形式收取收入的，需凭进账单原件换取发票，以避免重复开具发票。

　　7、特殊情况需要开票的，例如淘宝不要票部分业务，按淘宝提现总额计算，由会计与出纳员核对后，填写应填写开票申请单由开票员进行开具。

　　(四)、发票的记账：

　　财务部与出纳确认好每月收入后，由会计人员逐笔入账，要确保收入额与记账报税的收入额、税额相符，确保缴纳税金的准确性。

　　(五)、责任追究处罚

　　1、各发票保管人员每日必须清点库存发票与登记簿库存是否一致，发生不一致必须查明原因。发生遗失必须立即上报领导及财务部。

　　2、发票保管人应保证空白发票、已开发作废发票、发票存根有序完整。

　　3、发票开具人员应保证开具的发票真实、合法、有效。

　　4、发票管理人员必须把发票安全保管，以防丢失和损坏。

　　5、由以上情况给公司造成的各项损失由各保管责任人承担，并根据情况情节对责任人进行处罚或辞退处理。

　　六、附则：

　　1、本制度未规定之事项，按照《中华人民共和国发票管理办法》有关规定执行。

　　2、本制度由财务部制定并负责解释，自颁布之日起实施。

关于发票管理规章制度5

　　第一章 总则

　　第一条增值税专用发票（以下简称专用发票）只限于增值税的一般纳税人领购使用，增值税的小规模纳税人和非增值税纳税人不得使用。

　　第二章 增值税专用发票的领购管理

　　第二条专用发票领购簿的管理《增值税专用发票领购簿》（以下简称领购簿）是增值税一般纳税人用以申请领购专用发票的凭证，是记录纳税人领购、使用和注销专用发票情况的账簿。

　　1．领购簿的格式和内容由国家税务总局制定。实行计算机管理专用发票发售工作的，其领购簿的格式由省级国税局确定。

　　2．领购簿由省级国税局负责印制。

　　3．领购簿的核发。对经国税局认定的增值税一般纳税人，按以下程序核发领购簿：

　　（1）县（市）级国税局负责审批纳税人填报的《领取增值税专用发票领购簿申请书》。

　　（2）专用发票管理部门负责核发领购簿，税务局核发时应进行以下审核工作：

　　①审核纳税人《领取增值税专用发票领购簿申请书》。

　　②审核盖有“增值税一般纳税人”确认专章的税务登记证（副本）。

　　③审核经办人身份证明（居民身份证、护照、工作证）；

　　④审核纳税人单位财务专用章或发票专用章印模。上述证件经审核无误后，专用发票发售部门方可填发领购簿，并依法编写领购簿号码。

　　（3）纳税人需要变更领购专用发票种类、数量限额和办税人员的，应提出书面申请，经国税局审批后，由专用发票管理部门变更领购簿中的相关内容。对需要变更财务专用章、发票专用章的纳税人，税务机关应收缴旧的领购簿，重新核发领购簿。

　　4．纳税人发生解散、破产、撤销以及其他情形，依法终止的纳税义务的，税务机关应在注销税务登记前，缴销领购簿。纳税人违反专用发票使用规定被国税局处以停止使用专用发票的，专用发票管理部门应暂扣或缴销领购簿。

　　第三条专用发票的购买一般由县（市）级国税局专用发票管理部门购买，特殊情况经地（市）级国税局批准可委托下属税务所发售。购买专用发票实行验旧供新制度。纳税人在领购专用发票时，应向国税局提交已开具专用发票的存根联，并申报专用发票领购、使用、结存情况和税款缴纳情况。国税局审核无误后方可发售新的专用发票。

　　1．验旧。

　　（1）检验纳税人是否按规定领购和使用专用发票。

　　（2）检验纳税人开具专用发票的情况与纳税申报是否相符，有无异常情况。

　　（3）根据验旧情况登记领购簿。

　　2．供新。

　　（1）审核办税人员出示的领购簿和身份证等证件，检查与《纳税人领购增值税专用发票台账》的有关内容是否相符。

　　（2）审核纳税人填报的《增值税专用发票领购单》。

　　（3）对证件资料齐备、手续齐全而又无违反专用发票管理规定行为的，发售机关可发售专用发票，并按规定价格收取专用发票工本费。

　　第三章 增值税专用发票的使用管理

　　第四条 一般纳税人有下列情形之一者，不得领购使用专用发票：

　　（一）会计核算不健全，即不能按会计制度和税务机关的要求准确核算增值税的销项税额、进项税额和应纳税额者。

　　（二）不能向税务机关准确提供增值税销项税额、进项税额、应纳税额数据及其他有关增值税税务资料者。

　　上述其他有关增值税税务资料的内容，由国家税务总局直属分局确定。

　　（三）有以下行为，经税务机关责令限期改正而仍未改正者：

　　1．私自印制专用发票；

　　2．向个人或税务机关以外的单位买取专用发票；

　　3．借用他人专用发票；

　　4．向他人提供专用发票；

　　5．未按本规定第五条的要求开具专用发票；

　　6．未按规定保管专用发票；

　　7．未按本规定第十六条的规定申报专用发票的购、用、存情况；

　　8．未按规定接受税务机关检查。

　　（四）销售的货物全部属于免税项目者。

　　有上列情形的一般纳税人如已领购使用专用发票，税务机关应收缴其结存的专用发票。

　　第五条 除本规定第四条所列情形外，一般纳税人销售货物（包括视同销售货物在内）、应税劳务、根据增值税暂行条例实施细则规定应当征收增值税的非应税劳务（以下简称销售应税项目），必须向购买方开具专用发票。

　　第六条下列情形不得开具专用发票：

　　（一）向消费者销售应税项目；

　　（二）销售免税项目；

　　（三）销售报关出口的货物、在境外销售应税劳务；

　　（四）将货物用于非应税项目；

　　（五）将货物用于集体福利或个人消费；

　　（六）将货物无偿赠送他人；（根据要求可以开具）

　　（七）提供非应税劳务（应当征收增值税的除外）、转让无形资产或销售不动产。

　　向小规模纳税人销售应税项目，可以不开具专用发票。

　　第七条专用发票必须按下列要求开具：

　　（一）字迹清楚。

　　（二）不得涂改。如填写有误，应另行开具专用发票，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四字。如专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应按填写有误办理。

　　（三）项目填写齐全。

　　（四）票、物相符，票面金额与实际收取的金额相符。

　　（五）各项目内容正确无误。

　　（六）全部联次一次填开，上、下联的内容和金额一致。

　　（七）发票联和抵扣联加盖财务专用章或发票专用章。

　　（八）按照本规定第八条所规定的时限开具专用发票。

　　（九）不得开具伪造的专用发票。

　　（十）不得拆本使用专用发票。

　　（十一）不得开具票样与国家税务总局统一制定的票样不相符合的专用发票。

　　开具的专用发票有不符合上列要求者，不得作为扣税凭证，购买方有权拒收。

　　第八条专用发票开具时限规定如下：

　　（一）采用预收货款、托收承付、委托银行收款结算方式的，为货物发出的当天。

　　（二）采用交款提货结算方式的，为收到货款的当天。

　　（三）采用赊销、分期付款结算方式的，为合同约定的收款日期的当天

　　（四）将货物交付他人代销，为收到受托人送交的代销清单的当天。

　　（五）设有两个以上机构并实行统一核算的纳税人，将货物从一个机移送其他机构用于销售，按规定应当征收增值税的，为货物移送的当天。

　　（六）将货物作为投资提供给其他单位或个体经营者，为货物移送的天。

　　（七）将货物分配给股东，为货物移送的当天。

　　一般纳税人必须按规定时限开具专用发票，不得提前或滞后。

　　第九条 专用发票的基本联次统一规定为四联，各联次必须按以下定用途使用：

　　（一）第一联为存根联，由销货方留存备查。

　　（二）第二联为发票联，购货方作付款的记账凭证。

　　（三）第三联为税款抵扣联，购货方作扣税凭证。

　　（四）第四联为记账联，销货方作销售的记账凭证。

　　第十条 除购进免税农业产品和自营进口货物外，购进应税项目有列情况之一者，不得抵扣进项税额：

　　（一）未按规定取得专用发票。

　　（二）未按规定保管专用发票。

　　（三）销售方开具的专用发票不符合本规定第七条第（一）至（九）项和（十一）项的要求。

　　第十一条 有下列情形之一者，为本规定第十条所称未按规定取得专发票：

　　（一）未从销售方取得专用发票。

　　（二）只取得记账联或只取得抵扣联。

　　第十二条 有下列情形之一者，为未按规定保管专用发票：

　　（一）未按照税务机关的要求建立专用发票管理制度。

　　（二）未按照税务机关的要求设专人保管专用发票。

　　（三）未按照税务机关的要求设置专门存放专用发票的场所。

　　（四）税款抵扣联未按税务机关的要求装订成册。

　　（五）未经税务机关查验擅自销毁专用发票的基本联次。

　　（六）丢失专用发票。

　　（七）损（撕）毁专用发票。

　　（八）未执行国家税务总局或其直属分局提出的其他有关保管专用发票的要求。

　　第十三条 有本规定第六条所列情形者，如其购进应税项目的进项税额已经抵扣，应从税务机关发现其有上述情形的当期的进项税额中扣减。

　　第十四条 销售货物并向购买方开具专用发票后，如发生退货或销售折让，应视不同情况分别按以下规定办理：

　　购买方在未付货款并且未作账务处理的情况下，须将原发票联和税款抵扣联主动退还销售方。销售方收到后，应在该发票联和税款抵扣联及有关的存根联、记账联上注明“作废”字样，作为扣减当期销项税额的凭证。未收到购买方退还的专用发票前，销售方不得扣减当期销项税额。属于销售折让的，销售方应按折让后的货款重开专用发票。

　　在购买方已付货款，或者货款未付但已作账务处理，发票联及抵扣联无法退还的情况下，购买方必须取得当地主管税务机关开具的进货退出或索取折让证明单（以下简称证明单）送交销售方，作为销售方开具红字专用发票的合法依据。销售方在未收到证明单以前，不得开具红字专用发票；收到证明单后，根据退回货物的数量、价款或折让金额向购买方开具红字专用发票。红字专用发票的存根联、记账联作为销售方扣减当期销项税额的凭证，其发票联、税款抵扣联作为购买方扣减进项税额的凭证。

　　购买方收到红字专用发票后，应将红字专用发票所注明的增值税额从当期进项税额中扣减。如不扣减，造成不纳税或少纳税的，属于偷税行为。

　　第十五条 使用电子计算机开具专用发票必须报经主管税务机关批准并使用由税务机关监制的机外发票。

　　第十六条 符合下列条件的一般纳税人，可以向主管税务机关申请使用电子计算机开具专用发票：

　　（一）有专业电子计算机技术人员、操作人员。

　　（二）具备通过电子计算机开具专用发票和按月列印进货、销货及库存清单的能力。

　　（三）国家税务总局直属分局规定的其他条件。

　　第十七条 申请使用电子计算机，必须向主管税务机关提供申请报告及以下资料：

　　（一）按照专用发票（机外发票）格式用电子计算机制作的模拟样张。

　　（二）根据会计操作程序用电子计算机制作的最近月份的进货、销货及库存清单。

　　（三）电子计算机设备的配置情况。

　　（四）有关专用电子计算机技术人员、操作人员的情况。

　　（五）国家税务总局直属分局要求提供的其他资料。

　　第十八条 使用专用发票必须按月在《增值税纳税申报表》附列资料栏目中如实填列购、用（包括作废）、存情况。

　　第十九条 进货退出或索取折让证明单的基本联次为三联：第一联为存根联，由税务机关留存备查；第二联为证明联，交由购买方送销售方作为开具红字专用发票的合法依据；第三联，购货单位留存。

　　证明单必须由税务机关开具，并加盖主管税务机关印章，不得将证明单交由纳税人自行开具。

　　证明单的印制，按照《中华人民共和国发票管理办法》及其细则有关发票印制的规定办理。

　　一般纳税人取得的证明单应按照税务机关的要求装订成册，并按照有关发票保管的规定进行保管。

　　第二十条 专用发票的票样与进货退出或索取折让证明单样式，由国家税务总局统一制定，其他单位和纳税人不得擅自改变。

　　第二十一条 本规定所称税务机关、主管税务机关，均指国家税务总局及其所属支局以上征收机关。

　　第四章 增值税专用发票填开管理

　　第二十二条关于超面额开具专用发票问题超面额开具专用发票，是指纳税人在专用发票“金额栏”逐行或合计行填写的销售额超过了该栏的最高金额单位。凡超面额开具专用发票的，属于未按规定开具专用发票的行为，购货方取得这种专用发票一律不得作为扣税凭证。

　　第二十三条关于价格换算出现误差的处理方法纳税人以含税单价销售货物或应税劳务的，应换算成不含税单价填开专用发票，如果换算使单价、销售额和税额等项目发生尾数误差的，应按以下方法计算填开：

　　（一）销售额计算公式如下：

　　销售额＝含税总收入÷（1＋税率或征收率）

　　（二）税额计算公式如下：

　　税额＝含税总收入－销售额

　　（三）不含税单价计算公式如下：

　　不含税单价＝销售额÷数量

　　按照上述方法计算开具的专用发票，如果票面“货物数量×不含税单价＝销售额”这一逻辑关系存在少量尾数误差，属于正常现象，可以作为购货方的扣税凭证。

　　第五章 增值税防伪税控系统的管理

　　第二十四条凡经税务机关认定，取得增值税一般纳税人资格的企业（以下简称企业）必须按照当地税务机关的统一要求，在XX年底以前逐步纳入税控系统管理。具体步骤是：

　　（一）XX年1月1日起，企业必须通过税控系统开具销售额在万元以上的增值税专用发票（以下简称专用发票），同时全国统一废止手写万元版专用发票。自XX年4月1日起手写万元版专用发票不得作为增值税扣税凭证。

　　（二）XX年1月1日起，所有企业必须通过税控系统开具专用发票，同时全国统一废止手写版专用发票。自XX年4月1日起，手写版专用发票一律不得作为增值税的扣税凭证。

　　第二十五条纳入税控系统管理的企业，必须通过该系统开具专用发票；对使用非税控系统开具专用发票的，税务机关要按照的有关规定进行处罚；对破坏，擅自改动，拆卸税控系统进行偷税的，要依法予以严惩。

　　第二十六条企业取得税控系统开具的专用发票，属于扣税范围的，应于纳税申报时或纳税申报前到税务机关申报认证；凡愈期未申报认证的，一律不得作为扣税凭证，已经抵扣税款的，由税务机关如数追缴，并按的有关规定进行处罚；凡认证不符的，不得作为扣税凭证，并由税务机关查明原因后依法处理。

　　第二十七条自XX年1月1日起，企业购置税控系统专用设备和通用设备发生的费用，准予在当期计算缴纳所得税前一次性列支；同时可凭购货所取得的专用发票所注明的税额从增值税销项税额中抵扣。

　　税控系统专用设备包括税控金税卡，税控ic卡和读卡器；通用设备包括用于税控系统开具专用发票的计算机和打印机。

　　第二十八条自XX年9月1日起，税控系统专用设备和技术维护价格执行标准如下：

　　（一）企业税控金税卡零售价格为1303元，税控ic卡为79元，小读卡器定为173元。此价格为最终到户安装价格。

　　（二）各技术维护单位对税控系统专用设备日常技术维护的价格标准为每年每户450元，安装使用当年按实际技术维护月数计收。并可根据各地的实际情况，在10%的浮动幅度内制定具体价格。

　　第二十四条各级税务机关对税控系统的销售和售后服务要进行严格监督，但不得直接或间接从事与税控系统相关的商业性经营活动，对为纳税人提供的有关税控系统的技术维护工作不得收取任何费用。税控系统省级服务单位和省内服务网络应由航天金穗高技术有限公司负责建立和管理（*除外）。

　　第六章 增值税防伪税控系统操作管理办法

　　第二十九条 增值税防伪税控系统推行应用的组织及日常管理工作由各级国家税务局流转税管理部门负责。其职责是：

　　1、负责增值税防伪税控系统推行计划的编制工作。

　　2、负责对防伪税控系统开具的增值税专用发票抵扣联的认证工作。

　　3、负责税务、企业用金税卡和ic卡在防伪税控发行子系统的发行管理工作。

　　4、负责对计算机交叉稽核系统的业务管理工作。

　　5、负责对同级技术服务单位服务质量的监督管理工作。

　　第三十条 对国家税务总局明令要求上防伪税控系统的企业，必须应用防伪税控系统开具增值税专用发票，否则，停止使用增值税专用发票。

　　第三十一条 省级技术服务单位由系统研制单位商省局流转税管理部门确定。省级服务单位商市（地）流转税管理部门组建市（地）县级服务单位。各级服务单位必须接受同级国家税务局监督，并对同级国家税务局负责。各级技术服务单位有义务向同级国家税务局流转税管理部门报告技术服务工作情况。

　　第三十二条 省级技术服务单位负责全省的技术服务工作。各级服务单位要在省级服务单位统一领导下按照统一的服务标准开展工作，保证服务工作安全、及时、有效。

　　第三十三条 防伪税控系统实行计划管理。市、县国家税务局根据国家税务总局和省局推行工作要求，在调查的基础上确定企业名单，编制当年的推行计划报市（地）流转税管理部门。市（地）流转税管理部门汇总后报到省局流转税管理处，省局流转税管理处据此编制全省推行计划。

　　第三十四条 企业上防伪税控系统。首先向主管税务机关提出申请，主管税务机关接申请书五日内核定企业一般纳税人资格，然后报市（地）国税局流转税管理处（科）、市（地）流转税管理处（科）按照省局计划安排确定上防伪税控企业名单并下发《增值税防伪税控系统使用通知书》，通知书一式四联，第一联市（地）流转税管理部门留存、第二联下达给企业主管税务机关、第三联下达给申请企业、第四联给市（地）级技术服务单位。

　　第三十五条 企业接到通知书后，携带通知书到指定的技术服务单位办理领购增值税专用发票防伪税控系统专用设备手续。并在通知书规定的时间内，向主管税务机关填报《防伪税控企业认定登记表》。主管税务机关应认真审核防伪税控企业提供的有关资料和填写的登记事项。确认无误后签署审批意见。《防伪税控企业认定登记表》一式三联。第一联防伪税控系统企业留存；第二联主管税务机关留存；第三联为防伪税控企业办理系统发行的凭证。

　　第三十六条 技术服务单位接到通知书后，按规定对申请企业计算机、打印机进行技术认定，企业购置的计算机、打印机必须满足防伪税控系统的技术要求。

　　第三十七条 技术服务单位将办完销售手续的防伪税控系统的金税卡、ic卡五日内送到企业主管税务机关，由主管税务机关在防伪税控发行子系统办理发行。发行后的金税卡由技术服务单位在规定的时间内给予安装。ic卡由企业领回。

　　第三十八条 省级技术服务单位按照省国税局下达的推行计划购买专用设备。并将购买的金税卡、ic卡 的编号打印成册报给省国家税务局流转税管理处备案。分地区销售的金税卡、i c 卡也分别编号打印报给市（地）流转税管理处（科）。市（地）流转税管理处（科）将金税卡、 ic卡编号按企业所属征收分局打印成册，下发给征收分局。

　　第三十九条 征收分局将金税卡、ic卡编号录入到防伪税控企业发行子系统，做入库管理。

　　第四十条企业增加分开票机按新上企业的工作程序办理。

　　第四十一条企业发生下列情形，应到主管税务机关办理注销登记，同时通知服务单位。在主管税务机关工作人员监督下由技术服务单位工作人员拆卸金税卡，主管税务机关工作人员将金税卡和ic卡在发行系统注销，然后才能办理注销手续。

　　（一）依法注销税务登记，终止纳税义务；

　　（二）被取消一般纳税人资格；

　　（三）减少分开票机，

　　第四十二条 防伪税控企业认定登记事项发生变化，应到主管税务机关办理变更认定登记手续。对本章十四条规定情形以外，不需要注销作废金税卡的企业，应到主管税务机关重新初始发行。

　　第四十三条 各级税务部门要加强对防伪税控系统开具的增值税专用发票抵扣联的认证管理工作。企业在申报期内必须将取得的防伪税控系统开具的增值税专用发票抵扣联报到主管征收机关进行认证，未经认证增值税专用发票抵扣联坚决不准抵扣。对因褶皱、揉搓等无法认证的加盖“无法认证”戳记，认证不符的加盖“认证不符”’戳记，属于利用丢失被盗金税卡开具的加盖“丢失被盗”戳记。认证完毕后，应将认证相符和无法认证的专用发票抵扣联退还给企业，并同时向企业下达《认证结果通知书》（附件八）。对认证不符和确认为丢失、被盗金税卡开具的增值税专用发票要进一步核查，确认是伪造的增值税专用发票要逐级汇报，不得隐瞒。

　　第四十四条 防伪税控企业应将税务机关认证相符的专用发票抵扣联连同《认证结果通知书》和认证清单一起按月装订成册备查。

　　第四十五条 经税务机关认证确定为“无法认证”、“认证不符”’以及“丢失被盗”’的专用发票，防伪税控企业如已申报扣税的，应调减当月进项税额。

　　第五十五条 防伪税控系统使用过程中出现的技术问题，税务机关、服务单位应填制《防伪税控系统故障登记表》（附件九）分别逐级上报省局和省级服务单位。

　　第五十六条 企业服务质量投诉采取下管一级的办法，一般向上一级服务单位投诉本级服务单位。由上一级服务单位仲裁解决。重大的服务质量问题也可以越级投诉，服务单位对受理的投诉要认真解决，不得推诿扯皮。对于服务投诉不能解决的按合同法规定向相关部门投诉。

　　第五十七条 防伪税控企业应采取有效措施保障开票设备的安全，对税控ic卡和专用发票应分开专柜保管，主管税务机关要定期对其进行检查。

　　第五十八条 实行防伪税控企业专用设备发生丢失被盗的，应迅速报告*机关和主管税务机关。

　　第五十九条 损坏的两卡以及收缴的两卡，统一上交主管税务机关。

　　第六十条 防伪税控企业未按规定使用保管专用设备，发生下列情形之一的，视同未按规定使用和保管专用发票处罚。

　　（一）因保管不善或擅自拆装专用设备造成系统不能正常运行。

　　（二）携带系统外出开具专用发票。

　　第七章 丢失防伪税控系统开具的增值税专用发票的管理

　　第六十一条 一般纳税人丢失防伪税控系统开具的增值税专用发票，如果该发票丢失前已通过防伪税控认证系统的认证，购货单位可凭销货单位出具的丢失发票的存根联复印件及销货方所在地主管税务机关出具的“增值税一般纳税人丢失防伪税控开具增值税专用发票已抄报税证明单”，经购货单位主管税务机关审核批准后，作为增值税进项税额抵扣的合法凭证抵扣进项税额。

　　一般纳税人丢失防伪税控系统开具的增值税专用发票，如果该发票丢失前未通过防伪税控系统的认证，购货单位应凭销货单位出具的丢失发票的存根联复印件到主管税务机关进行认证，认证通过后可凭该发票复印件及销货方所在地主管税务机关出具的“增值税一般纳税人丢失防伪税控开具增值税专用发票已抄报税证明单”经购货单位主管税务机关审核批准后，作为增值税进项税额抵扣的合法凭证抵扣进项税额。

　　第六十二条 一般纳税人发生丢失防伪税控系统开具的增值税专用发票情况，必须及时向所在地主管税务机关报告，税务机关应对其报告的丢失发票是否已申报抵扣进行检查，对纳税人弄虚作假的行为，按照有关的法律法规进行处理。

　　第八章 附则

　　第六十三条 本办法由财务部负责解释，自XX年6月12日起执行。

　　第四十六条 报税子系统采集的专用发票存根联数据和认证子系统采集的专用发票抵扣联数据，应按规定传递到增值税计算机稽核系统。

　　第四十七条 防伪税控企业金税卡需要维修或更换时，其存储的数据，必须通过磁盘保存并列出清单。税务机关应核查金税卡内尚未申报的数据和软盘中专用发票开具的明细信息，生成专用发票存根联数据传递到增值税计算机稽核系统。企业计算机主机损坏不抄录开票信息的，税务机关应对企业开具的专用发票存根联通过认证系统认证，产生专用发票存根联数据传递到增值税计算机稽核系统。

　　第四十八条 税务机关用的防伪税控系统专用设备由省国家税务局流转税管理处统一管理，不得由技术服务单位管理税务专用设备。设立省、市（地），县三级发行网络，各发行网络必须建立在省、市（地）流转管理处（科）和征收机关，并选派专人管理。各市（地）流转税管理部门发放专用设备要严格执行交接制度，分别填写《防伪税控系统专用设备入库单》（附件四）和《防伪税控系统专用设备出库单》（附件五），同时登记《防伪税控系统专用设备收、发、存台帐》（附件六）。各级税务机关对库存专用设备实行按季盘点制度，登记《防伪税控系统专用设备盘存表》（附件七）。

　　第四十九条 主管税务机关需要增配专用设备的，应填制《防伪税控系统专用设备入库单》报市（地）流转税管理部门转报省局核发。

　　第五十条 企业用的防伪税控系统专用设备由省级技术服务单位统一管理。省级技术服务单位要建立专用设备库房，保证设备的安全。省、市（地）两级技术服务单位要按第十八条的规定，加强对企业专用设备的仓储发售管理，详细纪录收发存情况。对库存专用设备实行按月盘点制度，登记《防伪税控系统专用设备库存表》（附件七），于次月10日前报同级税务机关备案。

　　第五十一条 省、市（地）、县流转税管理部门负责对同级技术服务单位进行服务质量的监督和管理。各级服务单位应与同级税务局签订服务协议，明确工作程序、业务规范和权力义务等。每半年对服务单位的服务情况进行一次走访调查，写出服务质量情况报告。市（地）流转税管理处（科）进行汇总，分别于7月15日和次年的1月15日上报给省局流转税管理处。当年服务满意率达不到95％以上的，通知其限期进行整改，限期不能整改的取消服务资格。

　　第五十二条 技术服务单位每半年向同级国税局流转税管理处（科）报告一次技术服务情况。每年由省级服务单位组织召开全省技术服务工作会议，通报全省服务情况，研究解决服务中存在的问题，部署全年的工作。

　　第五十三条 市（地）技术服务单位要与服务企业签订技术服务合同，明确法律责任，签订的服务合同要报同级税务机关备案。技术服务单位负责对企业的培训，企业开票员必须经过服务单位培训后持证上岗，企业开票员没有上岗证主管税务机关不得进行ic卡的授权操作。服务单位要按着统一的服务标准开展服务工作，对解决不了的故障要及时更换金税卡，不能影响企业开票。对非系统故障影响开票和报税的由企业自行负责。

　　第五十四条 为了保证系统的安全，任何单位和个人未经省局批准不得擅自改动系统软件和硬件。使用企业不得擅自装卸金税卡。金税卡的更换和软件的升级要由技术服务单位技术员完成，系统出现问题马上通知服务单位进行修理维护。更换金税卡前一定做好数据维护工作，保证数据的安全。

关于发票管理规章制度 (菁选5篇)扩展阅读

关于发票管理规章制度 (菁选5篇)（扩展1）

——关于安全管理规章制度5篇

关于安全管理规章制度1

　　为了促进科学健身，防止造*员意外伤害，保障设备和器材完好率，提高设备和器材的使用率，特制定制度。

　　1、健身房仅供本单位人员进入或使用健身器材。

　　2、在健身房健身的人员必须遵守有关规章制度，服从管理人员的管理。

　　3、学习和掌握各种健身器材的使用方法、功能及保养常识，按说明正确使用健身器械，不得违规操作，不得随意玩弄器材，以免造成伤害。

　　4、健身器材不得拿到房间外，使用完毕应及时放回原处，以免器材混乱。

　　5、爱护健身房的一切器材设施，不经允许不准随意拆搬，房间器材不得携带外出，外场器材不得入房间内使用。

　　6、进入健身房需换鞋入内，各位员工应注意着装，以运动服、运动鞋、旅游鞋、软底鞋为主。

　　7、活动前请做热身运动，以免影响锻炼效果及受伤。

　　8、如有技术问题请咨询管理人员，切勿自行操作，以免运动伤害。

　　9、发现器材故障及时通知管理人员，并立即停止操作。

　　10、健身房内禁止吸烟，严禁酒后进入健身房进行锻炼。

　　11、十二岁以下儿童进入健身房，应有*陪同。

　　12、健身活动结束后，整理好器材，关好门窗，随手关灯，及时退场。

　　13、保持健身房内外的环境卫生，不得随地吐痰、乱扔果壳、纸削等杂物。

　　14、工作时间内不得进入健身房健身。

关于安全管理规章制度2

　　1、开放时间：每周一至周五（节假日除外）。

　　2、本健身房只对本校教职工开放（严禁未成年人入内）。

　　3、进入健身房前，请先换上干净的"软底鞋（或球鞋），为了您的身体健康与安全，穿皮鞋、高跟鞋者禁止使用跑步机、踏步器、电动单车。

　　4、爱护室内环境卫生，健身房内不许吸烟、不带零食、不乱扔垃圾、勿随地吐痰；爱护健身房内地毯、墙壁卫生等。

　　5、文明健身，禁止在健身房内赤裸上身。

　　6、勿高声喧哗，互爱互让，相互关照，争做文明运动者，营造健身房和谐、友好的氛围。

　　7、爱护室内健身活动设施，安全规范地使用健身器材；禁止携带其他物品进入健身房；对故意损坏器材的按照原价赔偿。

　　8、健身结束后，请将健身器械关闭、并将电源插头放回原位，关好门窗。

　　9、请每位教职员工自觉遵守管理规定，锻炼时如有疑问请咨询有关管理人员，积极配合管理人员，共创和谐校园。

关于安全管理规章制度3

　　为加强健身房管理，特制定本制度：

　　一、健身房对小溪塔城区老同志开放。老同志凭有效证件入室活动。

　　二、健身房由一楼协管员负责管理。工作人员应加强职责心，照章管理，坚守岗位，不得擅自离岗。

　　三、工作人员应主动向老同志介绍各种器械的性能及使用方法，指导老同志正确使用，保证使用安全。

　　四、工作人员应加强对器械的管理和保养，登记造册，不准外借，保证账物相符，防止丢失，如有损坏，应及时报告。

　　五、健身房内应持续清洁，入室应换拖鞋，室内不准吸烟。

　　六、工作人员调离工作，应先办理器材移交手续。

关于安全管理规章制度4

　　健身是社区职工家属活动和休闲的场所，为保证器械正常使用，方便大家活动，特制定以下管理制度：

　　一、免费向社区职工家属开放，非社区的外单位人员不得强行占用运动器械。

　　二、参加运动者，要遵守器械上的指导牌要求进行锻炼身体，遵守科学健身原理，因使用不当造成自伤的，后果自负。15周岁以下儿童及不具备独立操作潜力的人，在锻炼时应有成年人监护，以避免伤害。严禁在路径器械上做危害他人安全的动作，若给他人造成伤害，由其承担相应民事职责。

　　三、对场内的设施器材如发现不安全因素，居民、运动员均有义务向物业管理工作人员报告，物业管理指定专人定时检查器械和设施使用状况，发现异常时应及时维修，持续完好使用。如器材损坏严重，予以拆除。

　　四、路径场内及运动器械上严禁堆垛杂物、凉晒物品，如有违反，首次警告，再次发现，清理出场，并由占用人支付卫生清洁费，每次50元。人为故意损坏设施、器械者，照价赔偿。

　　五、遵守公共卫生，所有参加运动的人员有义务持续、清扫运动场卫生的职责，共同维护球场整洁，为社区体育活动尽一份职责。

关于安全管理规章制度5

　　一、开放时光：每周一至周五下午16：00—17：30。

　　二、健身房仅供本单位人员进入或使用健身器材。

　　三、健身人员要持续房间内外的环境卫生，不得随地吐痰、乱扔果壳、纸削等杂物。健身房内禁止吸烟，严禁酒后进入健身房进行锻炼。

　　四、各种训练器材使用完后，务必放回原处、归复原位，不得乱放乱丢。

　　五、健身器材一律不予外借，不得携带外出，外场器材不得入房间内使用。

　　六、进入健身房应注意着装，以运动服、运动鞋、旅游鞋、软底鞋为主。

　　七、爱护各种健身器材，不得随意挪动和损坏，如发现器材被损坏者，务必按价赔偿。

　　八、活动结束后，管理人员负责整理好器材，打扫室内卫生，关好门窗，随手关灯，及时退场。

　　九、请全体职工自觉遵守以上管理规定，共创和谐机关。

关于发票管理规章制度 (菁选5篇)（扩展2）

——发票管理规章制度内容3篇

发票管理规章制度内容1

　　一、总则

　　(一)本校发票管理部门为财务部。财务部指定专人负责发票的购买、使用、回收、保管和检查工作，各发票使用部门和经办人必须服从财务部的管理。

　　(二)本校所有使用、接触、保管发票的部门和个人必须遵守本制度。

　　二、销货发票

　　(一)销货发票是公司销售产品及提供劳务时向客户开具的发票。

　　(二)财务部票管员负责公司销售发票的购买、保管、发放以及报表填制和报送工作。使用过的增值税专用发票，票管员要及时登记“增值税专用发票使用日记账”，月终填报“增值税发票购、用、存情况月报表”和“发票使用明细表”，分别于次月3日和10日内报送税务局。

　　(三)发票使用部门必须指定专人负责开具发票事宜，并到财务部备案。人员调动变更时，必须到财务部办理变更登记手续。

　　(四)发票使用部门领用空白发票时，须到财务部办理登记手续，每次领用的限量为一本;若采用按产品种类开具发票的办法时，经财务部同意，可不受一本限制，但不准领用备用发票。使用完的发票存

　　根要必须及时交财务部办理注销手续，并由财务部存档保管。计算机打印发票的领用限量为每次不超过十份。

　　(五)经主管税务机关批准使用电子计算机开具的发票，须使用税务机关统一监制的机打发票，开具后的存根联应当按照顺序号装订成册。

　　(六)销售部门要加强增值税专用发票的管理，指定专人，设专用保险柜存放，不得丢失。如发生丢失和被盗，应于丢失当日立即报财务部，并报税务机关和当地*部门，并于三日内在报刊和电视、电台等新闻媒介上公告声明作废。

　　(七)开具发票时，必须按下列要求办理：

　　1、按号码顺序填开;

　　2、填写项目齐全，内容真实，字迹清楚、不得涂改;

　　3、全部联次一次复写、打印，上、下联内容完全一致;

　　4、票物相符，票面金额与实物价值、实收金额相符;

　　5、各项目内容正确无误;

　　6、按时限开具;

　　7、经财务部门审核无误，并在发票联和抵扣联加盖公司财务专用章或发票专用章。

　　(八)销售发票的开具时限为：

　　1、采用预收货款、托收承付、委托收款结算方式的，为货物发出的当天;

　　2、采用交款提货结算方式的，为收到货款的当天;

　　3、采用赊销分期收款结算方式的，为合同约定的收款时间。

　　(九)任何部门和个人不得转借、转让、拆本渐页，不得自行扩大发票使用范围，不得携带空白发票外出或邮寄空自发票Z

　　(十)发票开具后，发现错误，应在各联1次上注明“作废”字样，并在原发票中按编号保存。

　　(十一)发票开具后，若发生退货冲票事宜，应视不同情况按以下规定办理：

　　1、如果销货方和购货方均未作账务处理，购货方应将原发票联和抵扣联退还销货方，销货方收回后，连同其存根联和记账联一起，按作废处理;若是部分退货，销货方收回原发票作废后，重新开具增值税专用发票给购货方，不准索取退货证明单。

　　2、如果销货方已作账务处理，购货方未作账务处理，应将发票联和抵扣联退还给销货方，销货方以发票联作为抵减当期销项税额的凭证，将抵扣联注明“作废”字样粘贴在存根联下方，以备审查。未收到购货方退还增值税专用发票前，销货方不得扣减销项税款。属于销货折让的，销货方应按折让后的货款重新开具增值税专用发票。

　　3、购货方已作账务处理，在发票和抵扣联无法退还的情况下，购货方必须到当地税务机关开具进货退出或折让证明单交销货方，作为开具红字发票的合法依据。销货方收到证明单后根据退回货物的数量或折让金额向购货方开具红字专用发票，退货、转让证明单附在开具的红字专用发票的存根联后面，红字专用发票的记账联作为销货方冲减当期销项税额的合法凭证，其发票联和抵扣联作为购货方扣减进项税款的凭证。购货方收到红字增值税专用发票后，应将红字专用发票所注明的增值税额从进项税款中如实扣减。

　　销货方办理退款时，必须取得购货方财务部门出具的收款收据。

　　(十二)公司使用增值税专用发票的范围如下：

　　1、销售本公司生产的产品;

　　2、销售本公司外购的生产用材料、物资;

　　3、销售本公司生产过程中的废料、废渣;

　　4、其他按国家规定应开具增值税专用发票的货物和劳务。

　　(十三)属于下列情况之一的,应开具普通发票,不得开具增值税专用发票;

　　1、向消费者个人或小规模纳税人销售货物或提供应税劳务的;

　　2、处理废旧设备等固定资产变价销售的;

　　3、处理在建工程物资的;

　　4、其他按国家规定不应开具增值税专用发票的货物和劳务。

　　(十四)本公司开具的销货发票应于当月送交购货方，并督促其入账处理。本公司财务、物资管理部门也必须于当月将销货记账凭单、出库单及时人账，以达到账账相符、账实相符。

　　(十五)已经使用过的发票存根和作废发票的各联次及发票登记簿由票管员保存，保存期为五年。保存期满后，由税务机关查验批准，监督销毁。

　　三、购货发票

　　(一)购货发票是指本公司采购材料、物资、设备或接受劳务时，由销货单位出具给本公司的发票。

　　(二)所有部门和个人在为本公司购买商品、接受劳务以及从事其他经营活动支付款项时，都应向收款方索取发票。

　　(三)物资采购部门和费用支出部门向收款方索取发票时，都必须索取增值税专用发票(本制度另有规定的.项目除外)，若对方不能提供增值税专用发票，则不得与其发生业务。若本公司业务人员未按规定索取增值税专用发票，而以普通发票到财务部门报销的，财务部门对当事人处以票面总金额5%的罚款。

　　(四)下列经济活动可不向收款方索取增值税专用发票：

　　1、具有独立法人资格的交通运输企业提供的运输劳务;

　　2、建筑企业提供的建筑安装劳务;

　　3、旅店、饮食服务业提供的住宿、就餐服务;

　　4、邮电费、保险费、娱乐活动费;

　　5、行政事业单位的非纳税性服务收费;’

　　6、其他按国家税务局规定不实行增值税专用发票的项目。

　　(五)各业务部门向供货单位采购物资，发生的劳务、费用，一经发生，不管付款与否，都要及时向对方索取发票，采购的物资应立即办理人库手续，费用支出办好签字手续，发票报销的各种手续齐全后，立即交财务部门办理人账。对不能立即付款的发票，财务部门要一式两份填制“应付款项转账单”，分别交经办人存查和登记应付款账。

　　(六)财会人员要充分履行《中华人民共和国会计法》赋予的会计监督职能，对有下列情况之一的发票有权拒绝付款：

　　1、未按本公司规定办理法定手续的发票;

　　2、应收取增值税专用发票，却收取了普通发票的发票;

　　3、项目不全、填写不清楚的发票;

　　4、内容不真实、有涂改痕迹的发票;

　　5、采购的物资价格明显高于市场行情的发票;

　　6、其他不合理、不合法、不真实的发票。

　　(七)购货后，若遗失发票或抵扣联，应向原销货方索取有原销货方盖章的证明和记账联的复印件，经有关税务机关审核同意后，方可作为进项税款抵扣凭证和记账凭证。

　　四、附则

　　(一)公司收款部门为财务部门，其他任何部门和个人一律无权向客户收款。

　　(二)公司人员违反本制度规定者，视情节轻重给予100～1000元的罚款，触犯刑律的移交司法机关追究刑事责任。

　　(三)对丢失增值税专用发票者,除责令写出检查外,每份空白发票罚款5 000～10000元;丢失已填开的专用发票者，每份罚款1000

　　元。

　　(四)本制度如有与国家规定抵触之处，按国家规定执行;未尽事宜，按国家规定执行。

　　(五)本制度由财务部负责制定、修改和解释。

　　(六)本制度自颁布之日起施行。

关于发票管理规章制度 (菁选5篇)（扩展3）

——团队管理规章制度 (菁选5篇)

团队管理规章制度1

　　第一章：合作发展

　　第一节：团队组织

　　第一条：扩大凯塔创业团队的规模是每个成员的工作重点。

　　第二条：对有意向加入凯塔创业团队者，可以通过文件材料、口头叙述、实地考察等多种方式介绍创业项目，由于现阶段团队的资源有限，务必将主要精力投放在有真诚创业意向者身上，不必在伪创业者身上浪费过多时间。要给迟疑犹豫观望者予谅解，但不允许他们继续以考察为理由参与团队的组织活动，如培训、发展、销售等等，团队的组织活动只针对正式的团队成员。

　　第三条：凯塔创业团队的销售组织工作具有创业的性质，并以共赢为宗旨，主要表现为利益共享和风险共担，所以加入创业团队者必须保证手里有自己的产品以作发展销售之用，严禁代销赊销等非创业行为。

　　第四条：对老成员发展新成员的奖励要及时到位，仍要坚持共赢原则。

　　第五条：新队员的销售组织工作(包括货品购入、销售、成员发展、培训、指导等一系列内容)由其对应的发展人负责，发展人要切实负起责任。

　　第二节：团队互助合作

　　第六条：成员间应相互合作，团结互助，提高整体凝聚力发挥团队优势。任何人出现勾心斗角，互不买账，恶意挑拨成员关系等严重破坏团队秩序的.情况，一经查出，立即逐出团队。

　　第七条：团队定期召开小组会议进行工作的计划和总结，各成员及时参加，积极探讨并提出自己的意见和建议。

　　第八条：团队内部要保持及时的交流，个人有任何问题及时与其他成员协商交流。

　　第九条：团队各成员间一律*等对待，严禁以加入团队的先后和取得成绩的大小搞特殊化。

　　第十条：团队内部走货最好当场验货，检查产品的完整性以及有无损坏后再交接。

　　第三节：艰苦奋斗

　　第十一条：创业团队成员要时刻注意自身销售技巧的提高，不断完善自身的不足。

　　第十二条：对工作中每个错误教训都要总结，并传递给其他队友，防止发生同类错误。

　　第十三条：养成写工作计划，工作日志的习惯，定期汇总。详细记录出货信息，每次开会进行汇总。

　　第十四条：不管由于任何原因退出团队，有意再加入团队者，将会面临更高的诚意门槛考验。

　　第二章：销售

　　第四节：销量要求

　　第十五条：为了提高销售效率，每个成熟的凯塔团队成员都有力所能及的销量要求。必须在规定时限内完成每期的销售任务，完成方式可以是销售给车主，也可以是发展新成员。若没有完成指标，按未完成量补货。

　　第十六条：所有内部成员必须拥有自己的产品(同时参见第三条)才可参与销售。

　　第十七条：销售产品时，务必检查清楚产品是否完整，再将产品递交给消费者。特别是通过互联网销售的凯塔产品在快递之前一定要详细检查清楚。

　　第十八条：长期不参加团队的组织活动者，视为退出团队。

　　第五节：销售点

　　第十九条：驻点销售时间不统一安排，各人根据自己各销售点具体情况调节，并可根据车流量做适度调整。

　　第二十条：团队成员可以自己开发新的销售点，亦允许其他队员到此点销售。销量率先积累到一箱的销售点，其负责人可以全权负责此点的后续销售。负责人确定后，其他人到此点销售必须征得负责人的同意。

　　第二十一条：驻点过程中，店家比较忙的时候要及时帮忙。不得妨碍店家的工作，不要老坐在沙发板凳上影响别人的休息。

　　第二十二条：驻点过程中严禁与任何人员发成冲突和争执，面对态度不好的顾客，可以回避不搭理，切不可发生争吵和冲突。

　　第六节：互联网销售

　　第二十三条：严格执行凯塔的销售价格。凯塔的市场统一价为360元/罐，任何人不得挂出低于360的价码。实际销售要坚守凯塔销售价格的统一规定。

　　第二十四条：顾客在网店购买凯塔，会不可避免的与几个卖家交流。成交以消费者自主选择的店家为准，同时交流过同一买家的内部成员不分利润，内部不可以价格互相竞争。一经查出，将取消其队员资格。

　　第二十五条：通过网络销售凯塔发快递时，凯塔的包裹尽量自己完成，细心处理，确保快递走货不会出闪失。

　　第七节：信息发布

　　第二十六条：所有通过网络发布或名片等形式发布凯塔信息者，都必须是团队内部成员。

　　第二十七条：任何在网络上发布凯塔信息者，标价必须为市场价360/罐，低于此价格发布信息者，将取消其队员资格。

　　第八节：交易

　　第二十八条：团队内部及和客户间的交易坚持现金交易原则。现钱交易注意检验钱币真伪，网上交易付款后方才发货。

　　第二十九条：团队内部成员严禁将凯塔免费送与顾客试用(含亲戚除直系亲属)。将凯塔免费送与顾客试用的损失当由其独立承担。

　　第三十条：工作中的个人宣传费用由其独立承担，例如名片费用，印有各自信息的传单等。

　　第三十一条：销售时要严格仔细检查货物是否完整和损坏，团队内部也务必做到当场仔细验货，销售给消费者前自己要检查好产品完整性。

团队管理规章制度2

　　一、各部门职责划分

　　团长:全面主持本支教团工作，总体统筹管理支教团各项业务，代表本支教团与其他机构、组织进行沟通交流，统筹各部门的工作，决定本支教团团长助理和主管的聘任，听取广大队员的意见建议，授权部长代行团长部分职权。

　　团长助理：协调部门开展各项工作，编写和管理团队资料，做好团内统计、记录工作，增进团内和谐，及时沟通与交流并时常归纳建议，及时传达任务与通知。

　　宣传部：务必做好本团各类活动的网络宣传。做好网络招募的宣传，在各社交网上应有积极互动。制作活动宣传海报，支教视频，相册，收集并发表支教日记（可与教务部合作），以及其他力所能及的宣传方式。

　　人事部：负责团队支教的志愿者招募及选拔，保障支教活动人员充足，招募策划可与团长助理协同完成，在qq群上的招募工作已经专门划分给人事部，为了使你们对志愿者有更直接和全面的认识。

　　教务部：负责团队支教活动的人员分配工作，协作讨论形成实地支教计划，组织进行支教前人员培训，记录支教生活，每次支教每个支教点最少要有两篇支教生活记录、感悟或实践报告。

　　二、各部门工作细则

　　（一）、团长

　　1.团长在进入招募期后，应与时刻与支教点主要负责人保持联系，认真选好地点，尽可能保证整个团队支教地点的安全。

　　2.团长要定期和团长助理，各部门主管、成员开会，及时了解团内活动进程，安排部署，统筹规划。

　　3.团长负责监督团内所有事务活动的展开，并及时督促。

　　（二）、团长助理

　　1.团长助理应时刻与团长保持联系，以便把要传达的消息及时告诉所有成员。

　　2.团长助理应加强对基本软件的学习，主要是word和excel。

　　3.团长助理要努力协调各部门之间有交叉的工作，比如支教记录感悟和实践报告的发表，照片视频素材的收集。

　　（三）、宣传部

　　1.宣传部在支教活动前应积极宣传已有的支教资料，有效安排自己部门的人员，确保在网络*台上与志愿者的互动。

　　2.支教宣传素材的收集，可在活动进行前，与志愿进行沟通协商，自行安排志愿者提供素材。

　　3.每次支教都要有支教活动的展示，每次支教每个支教点最少要有一个视频合集，其他形式不限，并将展示的网址、日期做成记录表，活动结束后整理发给团长助理。

　　4.在进行招募宣传时，应积极与人事部进行沟通和合作。

　　（四）、人事部

　　1.人事部要确保支教招募群中有专门人员与志愿者互动，活跃群里的氛围，留心成员的日常表现，从中可见一斑。本团所有成员均有义务协助此项任务，具体办法可由人事部自行商议。

　　2.可积极进行招募办法的改良，并及时与团长沟通。

　　3.选拔过程要确保正式，工作人员进行面试时应注意言辞和着装的得体。

　　4.及时将选拔结果整理好，发给团长助理和教务部，做好与教务部的交接工作，确保支教前期工作顺利完成。

　　5.支教人员确定后，要注意有没有临时退出的，并及时安排弥补或替换。

　　（五）、教务部

　　1.在确认好支教人员之后，应做好支教前工作的安排，如队服，保险的购买。积极与人事部沟通，分好队伍定好人员职责，如有人退出，及时与人事部联系。将最终队员信息上交团长助理。

　　2.组织好支教前注意事项和教学基本知识的培训，并注意保存培训记录上交团长助理。

　　3.教务部应对支教期间各队的教学情况进行检查，确保工作顺利进行。

　　3.支教活动之前应安排好一些志愿者上交支教记录，如感悟，日记，视频，照片等，可与宣传部进行沟通和合作，确保活动结束后，我们有足够的素材进行下一次支教的宣传。每次支教每个支教点最少要有两篇支教生活记录、感悟或实践报告。

　　三、各部门管理办法

　　为防止人浮于事，结构冗杂，现明确各部门管理办法。

　　团长、主管直接对烛火支教团负责。团长助理对团长负责，完成团长布置的各项任务。各部门主管由团长任命，每个部设一个主管，主管可自主招收干事，名额根据各自所需，建议不超过3个，主管干事直接对主管负责，完成主管所布置的任务。以上人员均属于烛火支教团。

　　团长助理由团长直接招募，若退出可直接与团长沟通。

　　主管若要退出，需要提前自行推荐接班人，确保真才实干，然后可直接与团长沟通。考察期为一个月，通过考察期的交接后，可正式退出。

　　主管干事若要退出，由主管自行定夺。

　　团长和主管招收助理和干事，可上报人事部发布招募信息。人员的变动最终要将详细人员信息资料交给团长助理。

团队管理规章制度3

　　第一章：合作发展

　　第一节：团队组织

　　第一条：扩大凯塔创业团队的规模是每个成员的工作重点。

　　第二条：对有意向加入凯塔创业团队者，可以通过文件材料、口头叙述、实地考察等多种方式介绍创业项目，由于现阶段团队的资源有限，务必将主要精力投放在有真诚创业意向者身上，不必在伪创业者身上浪费过多时间。要给迟疑犹豫观望者予谅解，但不允许他们继续以考察为理由参与团队的组织活动，如培训、发展、销售等等，团队的组织活动只针对正式的团队成员。

　　第三条：凯塔创业团队的销售组织工作具有创业的性质，并以共赢为宗旨，主要表现为利益共享和风险共担，所以加入创业团队者必须保证手里有自己的产品以作发展销售之用，严禁代销赊销等非创业行为。

　　第四条：对老成员发展新成员的奖励要及时到位，仍要坚持共赢原则。

　　第五条：新队员的销售组织工作(包括货品购入、销售、成员发展、培训、指导等一系列内容)由其对应的发展人负责，发展人要切实负起责任。

　　第二节：团队互助合作

　　第六条：成员间应相互合作，团结互助，提高整体凝聚力发挥团队优势。任何人出现勾心斗角，互不买账，恶意挑拨成员关系等严重破坏团队秩序的情况，一经查出，立即逐出团队。

　　第七条：团队定期召开小组会议进行工作的计划和总结，各成员及时参加，积极探讨并提出自己的意见和建议。

　　第八条：团队内部要保持及时的交流，个人有任何问题及时与其他成员协商交流。

　　第九条：团队各成员间一律*等对待，严禁以加入团队的先后和取得成绩的大小搞特殊化。

　　第十条：团队内部走货最好当场验货，检查产品的完整性以及有无损坏后再交接。

　　第三节：艰苦奋斗

　　第十一条：创业团队成员要时刻注意自身销售技巧的提高，不断完善自身的不足。

　　第十二条：对工作中每个错误教训都要总结，并传递给其他队友，防止发生同类错误。

　　第十三条：养成写工作计划，工作日志的习惯，定期汇总。详细记录出货信息，每次开会进行汇总。

　　第十四条：不管由于任何原因退出团队，有意再加入团队者，将会面临更高的诚意门槛考验。

　　第二章：销售

　　第四节：销量要求

　　第十五条：为了提高销售效率，每个成熟的凯塔团队成员都有力所能及的销量要求。必须在规定时限内完成每期的销售任务，完成方式可以是销售给车主，也可以是发展新成员。若没有完成指标，按未完成量补货。

　　第十六条：所有内部成员必须拥有自己的产品(同时参见第三条)才可参与销售。

　　第十七条：销售产品时，务必检查清楚产品是否完整，再将产品递交给消费者。特别是通过互联网销售的凯塔产品在快递之前一定要详细检查清楚。

　　第十八条：长期不参加团队的组织活动者，视为退出团队。

　　第五节：销售点

　　第十九条：驻点销售时间不统一安排，各人根据自己各销售点具体情况调节，并可根据车流量做适度调整。

　　第二十条：团队成员可以自己开发新的销售点，亦允许其他队员到此点销售。销量率先积累到一箱的销售点，其负责人可以全权负责此点的后续销售。负责人确定后，其他人到此点销售必须征得负责人的同意。

　　第二十一条：驻点过程中，店家比较忙的时候要及时帮忙。不得妨碍店家的工作，不要老坐在沙发板凳上影响别人的休息。

　　第二十二条：驻点过程中严禁与任何人员发成冲突和争执，面对态度不好的顾客，可以回避不搭理，切不可发生争吵和冲突。

　　第六节：互联网销售

　　第二十三条：严格执行凯塔的销售价格。凯塔的市场统一价为360元/罐，任何人不得挂出低于360的价码。实际销售要坚守凯塔销售价格的统一规定。

　　第二十四条：顾客在网店购买凯塔，会不可避免的与几个卖家交流。成交以消费者自主选择的.店家为准，同时交流过同一买家的内部成员不分利润，内部不可以价格互相竞争。一经查出，将取消其队员资格。

　　第二十五条：通过网络销售凯塔发快递时，凯塔的包裹尽量自己完成，细心处理，确保快递走货不会出闪失。

　　第七节：信息发布

　　第二十六条：所有通过网络发布或名片等形式发布凯塔信息者，都必须是团队内部成员。

　　第二十七条：任何在网络上发布凯塔信息者，标价必须为市场价360/罐，低于此价格发布信息者，将取消其队员资格。

　　第八节：交易

　　第二十八条：团队内部及和客户间的交易坚持现金交易原则。现钱交易注意检验钱币真伪，网上交易付款后方才发货。

　　第二十九条：团队内部成员严禁将凯塔免费送与顾客试用(含亲戚除直系亲属)。将凯塔免费送与顾客试用的损失当由其独立承担。

　　第三十条：工作中的个人宣传费用由其独立承担，例如名片费用，印有各自信息的传单等。

　　第三十一条：销售时要严格仔细检查货物是否完整和损坏，团队内部也务必做到当场仔细验货，销售给消费者前自己要检查好产品完整性。

团队管理规章制度4

　　一、班团、班队计划总结管理

　　各班级在每学期期初与期末，分别制定好班团，班队计划与总结，对没有制订的，按学校教导处规定的制度执行。

　　二、团队活动管理

　　1、各班级要认真组织学生参加团队处举办的各种活动，对无故无理未参加的班级扣该班级的操行分2分，对未按时完成的扣当周操行分1分。

　　2、对进行评比的活动，除学校奖励外对各班级要进行操行分奖励。一等奖3分，二等奖2分，三等奖1分。

　　三、升旗仪式管理制度

　　1、每个班级必须按时参加，未参加的扣该班级的操行分2分。

　　2、各班班主任必须到场无故不到扣该班级的操行分1分。

　　3、纪律要好，对吵闹的班级扣班级纪律分1分。

　　4、认真唱*，对不唱或乱唱的班级扣班级操行分1分。

　　四、团队组织管理

　　1、各班级在开学两周内，要健全班团，班队组织对没有设置的扣操行分1分。

　　2、各班级要认真协助团队处选报红领巾监督岗，鼓号队，广播站的人员，配合团队处开展工作。

团队管理规章制度5

　　第一条 为了加强团队安全生产管理，保障企业生产安全、稳定及员工在生产过程中的生命财产安全，根据国家有关法律、法规、标准，以及行业和公司相关安全生产、安全保卫文件精神，结合本团队安全生产实际情况，特制定本制度。

　　第二条 坚持科学管理，有效消除和制止生产过程中危及员工生命和企业财产安全的隐患和行为。当生产和安全发生矛盾时，生产要服从安全。

　　第三条 明确团队安全工作的组织

　　（一）团队长是团队安全生产第一责任人，全面负责本团队的安全工作，做好部署、检查、控制、考核等工作，确保上级各项安全管理规章制度和要求在本团队的贯彻执行。

　　（二）团队应设1名兼职安全员，协助团队长全面开展团队安全管理工作。安全员不在时，团队长要明确代管人员。团队长不在时，安全员有权安排本团队员工完成与安全有关的工作。

　　（三）团队要建立包括团队长在内的各岗位人员安全生产责任制，明确全员安全生产职责。

　　第四条 安全教育与宣传。团队要制定安全培训计划，对新员工进行安全教育；按时召开安全例会，组织团队人员认真学习安全技术、规章制度等；每次安全教育要有教育记录，且记录详细、整洁。

　　第五条、消防安全管理

　　1.有健全的消防组织，有必要的消防设备，有严格的防火制度。

　　2.团队成员要牢记“五知三会”内容，即：一知本岗位火灾危险性；二知本岗位的防火措施和防火安全制度；三知本企业的防火负责人、消防专（兼）职人员的姓名及电话；四知火警电话“119”；五知灭火的基本方法和措施。三会：一会打火警电话；二会使用各种灭火器材；三会逃生自救。

　　3.严格落实阜阳卷烟厂“安全检查”、“消防安全管理”、“三同时管理”、“危险化学品”等管理制度。

　　4.认真抓好安保各基层队伍建设和管理。

　　5.加强厂重点部位检查巡视。发现重大隐患问题时，应第一时间报责任人进行相关处理。

　　6.加强“两烟”仓库防火管理，严格车辆和特种作业人员管理。

　　第六条 团队安全生产管理的主要内容

　　1、安全用电，做到人来电开，人走电关，每天最后一个离开办公室的人必须对各处电器进行检查，关闭。

　　2、科学使用本团队内的各类设备管理、安全用电管理、消防控制中心安全管理、消防车辆安全管理。

　　第七条 治安保卫、综合治理目标管理。维护好团队内部治安秩序，搞好内部治安综合治理，妥善处理好突发事件；教育员工远离邪教组织和社会性质的组织。

　　第八条 安全检查内容。明确检查的周期，每次由安全第一责任人负责组织本团队安全员及相关人员对本团队进行系统的安全检查。对检查中所发现的或团队成员反映的安全隐患，做到“三落实”（即：负责整改的人员和部门要落实，整改的措施要落实，整改的时限要落实）。

　　第九条 处罚和奖励

　　（一）对于违反团队安全管理制度的员工予以考核，对造成安全事故的员工予以处罚。

　　（二）对于发现并及时上报安全隐患，有效预防了重大安全事故发生的员工予以奖励。

关于发票管理规章制度 (菁选5篇)（扩展4）

——寝室管理规章制度5篇

寝室管理规章制度1

　　也许我们年轻，我们青春，我们渴望自由，我们希望无拘无束；也许我们想大喊：年轻没有什么不可以、可是没有任何地方有绝对自由，寝室也不另外、寝室的规章制度并不会限制我们的自由，而是让我们的生活更加美好而充满活力。

　　基本义务：

　　1、保持室内空气清新，自觉完成值日任务。

　　2、个自物体摆放整洁，有条理，书桌干净无杂物。

　　3、节约用水用电、洗衣水可用以冲厕所，拖地板；人走关灯，电风扇合理使用。

　　4、不使用违规电器，如电热棒，电饭煲等。

　　5、按时回寝，按时起床、就寝，做到快、齐、静。

　　6、不任意留客住宿，味经许可不得在外宿夜。

　　7、不得在寝室内吵闹、打架、起哄、说脏话。

　　8、保持地面、门窗、床铺、清洁用具及其他物品的卫生。

　　人情关怀：

　　1、寝室内经常保持笑声，气氛融洽无拘无束。

　　2、寝室人员生病时，帮忙打水打饭，保持安静，有良好的养病环境。

　　3、知道寝室人员的动向，关心寝室人员的情绪变化。

　　4、寝室成员互相鼓励互相帮忙，学习，生活，做人共同提高。

　　只要有你，即使失去全世界，又有什么可惜、给每一个即使不被祝福仍义无反顾的人。

寝室管理规章制度2

　　一、住宿须知

　　1、每位员工配置床位一个，被褥一套（棉被、棉垫、枕头各壹）。

　　2、员工必须按照统一编号使用各自的床、卧具等，不得私自随意调换或多占）。

　　3、集体宿舍床位只限员工本人使用，不得带外来人员来宿舍住宿。

　　4、自觉保持宿舍安静，不得大声喧哗，同事之间应和睦相处，不得以任何借口争吵、打架、酗酒，晚上22时后停止一切娱乐活动（特殊情况除外）。

　　5、自觉节约水电，爱护公物，不准在墙上乱钉、乱写乱划，损坏（浪费）公物按价赔偿。

　　6、自觉将室内物品摆放整齐。

　　7、所有探视员工的亲属，必须经员工宿舍管理员批准后，方能进入宿舍，但不得在宿舍内留宿。探访时间：8：00时至22：00时。

　　8、严禁在宿舍范围内搞封建迷信和违法乱纪活动。

　　9、离馆退床时，必须到库房办理手续，退回宾馆所发的一切物品，遗失则照价赔偿。

　　二、宿舍房内卫生管理

　　自觉养成良好的社会公德和卫生习惯，保持宿舍内外环境卫生清洁。

　　1、宿舍房间内的清洁卫生工作由住房员工负责，实行轮值制度（如遇加班，不能当天清扫房间卫生者，可找同房间的另一人顶替），每天的卫生值班员负责卫生清洁工作。

　　2、经常清理屋顶的`蜘蛛网。

　　3、各人床铺应摆放整齐。

　　4、办公室每周检查、评比一次。

　　三、消防安全管理

　　1、自觉遵守会馆各项消防安全制度。、学生宿舍纪律。

　　2、学生必须按指定的房间定员居住。不准擅自调换房间和床位，不准私自配房间钥匙。

　　3、学生必须自觉遵守学院制订的作息制度，按时就寝和起床，维护正常的生活秩序。学生宿舍每晚23：00关大门，23：30熄灯，星期五、六及节日延长1小时。宿舍大门关闭后，晚归者须凭证登记，方可进入宿舍；多次无故晚归者，给予通报批评或纪律处分。

　　4、严禁学生在宿舍内酗酒、赌博和打架斗殴。

　　5、保持宿舍安静。禁止学生在宿舍里大声喧哗与播放大音量的音响，午休时间与晚上熄灯后，不准开放音响与吹奏乐器。

　　6、不准在宿舍门口、楼道乱放物品与踢球。

　　四、学生宿舍安全制度

　　1、校外人员进入学生宿舍要履行登记手续，禁止商贩进入学生宿舍兜售商品。

　　2、学生不得在宿舍内留宿校外人员，更不得在宿舍内留宿异性及进行经商活动。

　　3、在正常作息时间以外进出宿舍的学生，应主动向宿舍管理员出示学生证和有关证明，并主动接受管理人员的查询。

　　4、不准将易燃、易爆、剧毒等危险品及明令禁止物品带入学生宿舍。

　　5、注意防火。严禁在宿舍内生火煮饭、点蜡烛、焚烧纸物或燃放鞭炮，严禁在宿舍内私接电源及使用电热器具。

　　6、提高防盗意识。注意保管好个人物品和房门钥匙，数量较大的现金要及时存入银行，外出时关好门窗，发现异常情况要及时报告后勤管理人员。

　　7、不准高空抛物，危害他人安全。

　　五、学生宿舍卫生管理

　　1、保持环境卫生，禁止乱写、乱贴，保持学生宿舍的整洁、清新与舒适。

　　2、讲卫生、爱清洁。不准乱扔果皮纸屑、乱倒脏水饭菜，不准随地吐痰及往墙上蹬脚印，不准在家具上涂写刻划，不准从宿舍楼向外面摔砸瓶子或杂物，不准躺在床上吸烟和随意乱丢烟头。

　　3、室内用具要摆放整齐、卫生要自觉清扫。脏物垃圾须倒入楼道内固定桶里，不得随意扫入楼道。

　　4、各宿舍对室外卫生责任区要实行包干负责。

　　5、自觉接受卫生检查和其它查房工作。

　　六、学生宿舍物资设备管理

　　1、未经宿舍管理员同意，不准将寝室内的家具与设备搬动、调换或拆作它用。

　　2、爱护公物。发现门锁失灵、水管破裂、水笼头失控、下水道堵塞等情况时，应及时报告后勤管理人员进行处理。

　　3、新生入住学生宿舍使用家具及房间设施时，需与学院后勤签订住宿协议，按照清单接收本室的财产数量和质量（新或旧）。以后学生对家具及房间设施使用不当或人为损坏，有关维修费用由责任者承担，丢失家具设备要照价赔偿，有意破坏者从严处理。

　　七、学生宿舍水电管理

　　1、学生宿舍用电实行“限额管理、超用收费”制度以及用水原则，具体标准如下：

　　（1）公寓宿舍以每个宿舍每月18度电的限额指标分配到各宿舍。超过部分，按供电部门制订的标准收费。所有学生宿舍每年按10个月（即2、8月除外，下同）计算指标。

　　（2）所有公寓的学生使用自来水实行按时按点供应原则。公用水房严禁长流水，做到随手关水，学生洗衣服不得同时开启多个水龙头，一经发现，对其批评教育，如劝告无效将给予通报批评或警告处分。

　　2、逾期不缴纳电费的宿舍，宿舍将自动停电，直至该宿舍履行交费手续为止。对无理取闹或擅自接通水源、电源及任意拆卸、调换和破坏水电设施者，取消该宿舍当月水电定额免费使用的权利，实行按实用数量计收费用，并报学院予以处理。

　　3、严禁在宿舍里使用电炉、取暖器、热得快、电热杯、电水壶、电饭煲、电熨斗、电热毯、等电器，严禁擅自启用消防水，违者，除没收电器、赔偿由此带来的经济损失外，并给予警告以上处分。

　　4、为节约用电，防止事故发生，严禁在室内外的电线、灯头、开关、插座等电器设备上拴挂物品，严禁擅自在宿舍乱拉乱接电线、电话线、上网线，并要做到人离电源关，包括关掉灯、收音机、充电器、复读机、电脑等学习必用电器的电源。

　　5、由于夏季天气较热，学生公寓将给予24小时供电，学生公寓实行自觉关灯制度，不按时关灯累计达三次的宿舍，报系、院处理。

　　6、宿舍内饮用桶装水，其费用由入住人员共同负担。

　　八、学生宿舍钥匙管理制度

　　1、为了确保学生宿舍安全，对宿舍钥匙发放与保管作如下规定：宿舍住宿学生人手一把门锁钥匙，其余由各宿舍值班室掌握；抽屉钥匙全部由住宿学生个人保管，各宿舍值班室不再另外保留。

　　2、新生进校登记注册后领取钥匙，学生毕业办理离校手续时根据钥匙使用登记册交还全部钥匙。

　　3、学生不准私自更换门锁和配钥匙。由于管理不善，钥匙丢失要速报宿舍值班室，由后勤统一配制，并由遗失者付工本费，如不报而导致宿舍失窃，由遗失钥匙者承担全部损失。

　　4、学生毕业时要交还全部钥匙，如交还的钥匙和所用锁不配套者，每把钥匙赔偿工本费2元。

　　5、无特殊情况，各宿舍值班室备用钥匙不外借，必须借用值班室备用钥匙的，需凭借申请人使用有效证件登记，然后再经证明人（辅导员或班主任）确认为借用钥匙宿舍的住宿人员后才予以办理。

　　九、寒暑假学生留校住宿规定

　　1、寒暑假需要留校住宿的外地同学，请在规定放假时间前一周到本宿舍楼的值班室登记，以便管理。

　　2、家住本市的同学原则上寒暑假不予留校住宿，确实需要住宿的，需由家人或其直系亲属开具证明。

　　3、留校住宿的学生在规定的作息时间里，凭学生证出入宿舍。

　　4、从安全出发，留校学生采取相对集中在一栋宿舍楼住宿的原则。其余宿舍楼由宿管部门采取封楼的办法进行管理，封楼后，不得随便出入，遇有特殊情况，需本人书面申请，经楼栋管理员核实签字后方可由管理人员陪同入内。

　　5、学生寒暑假留校住宿期间，要严格遵守学校的各项规章制度。

　　十、住宿学生离校管理

　　1、学生毕业或中途因故离校，有关部门应事先通知宿管部门，宿管部门做出验收家具的时间安排，学生在规定的时间内办理交还手续。

　　2、毕业生要在学校规定离校日后的三天时间里办理完离校手续。

　　3、毕业生个人使用的宿舍家具设备，待有关人员按清单检查验收完好无损后，方可办理有关手续。如有丢失损坏，按采购价格酌情予以赔偿。

　　4、学生办理完离校手续后，在三天内离校，如仍滞留在原宿舍里即视作违规住宿，按有关规定予以处理。

　　5、先离校学生交还的家具设备，经查验后由后走的室友负责保管。

　　2、不得私自乱拉乱接电线、插座。

　　3、宿舍内不得使用电热炊具、电熨斗及各种交流电器用具。

　　4、人离熄灯，断电源。

　　5、宿舍严禁吸烟。

　　6、禁止在员工宿舍范围内燃放烟花鞭炮。

　　7、出入房间随手关门，注意提防盗贼。

　　十一、集体宿舍出入规定

　　1、未经批准的外来人员或车辆一律不准进入大院。

　　2、进入宿舍大院的人员、车辆必须出示有效证件，并服从值班人员的管理。

　　3、带行李、物品出宿舍大门的员工须自觉接受管理员的检查。

　　4、凡外出的员工必须在22时前回宿舍。

　　5、来访者，需凭证登记，经验证核实后方可进入。

　　十二、宿舍来访制度

　　1、来访人员必须服从管理人员的指挥安排。

　　2、来访人员必须出示有效证件，并在来登记表上如实填写。

　　3、来访人员不得擅自进入非探访地段。

　　4、来访时间：8：00至22：00。

寝室管理规章制度3

　　一、住宿须知

　　1、每位员工配置床位一个，被褥一套（棉被、棉垫、枕头各壹）。

　　2、员工必须按照统一编号使用各自的床、卧具等，不得私自随意调换或多占）。

　　3、集体宿舍床位只限员工本人使用，不得带外来人员来宿舍住宿。

　　4、自觉保持宿舍安静，不得大声喧哗，同事之间应和睦相处，不得以任何借口争吵、打架、酗酒，晚上22时后停止一切娱乐活动（特殊情况除外）。

　　5、自觉节约水电，爱护公物，不准在墙上乱钉、乱写乱划，损坏（浪费）公物按价赔偿。

　　6、自觉将室内物品摆放整齐。

　　7、所有探视员工的亲属，必须经员工宿舍管理员批准后，方能进入宿舍，但不得在宿舍内留宿。探访时间：8：00时至22：00时。

　　8、严禁在宿舍范围内搞封建迷信和违法乱纪活动。

　　9、离馆退床时，必须到库房办理手续，退回宾馆所发的一切物品，遗失则照价赔偿。

　　二、宿舍房内卫生管理

　　自觉养成良好的社会公德和卫生习惯，保持宿舍内外环境卫生清洁。

　　1、宿舍房间内的清洁卫生工作由住房员工负责，实行轮值制度（如遇加班，不能当天清扫房间卫生者，可找同房间的另一人顶替），每天的卫生值班员负责卫生清洁工作。

　　2、经常清理屋顶的蜘蛛网。

　　3、各人床铺应摆放整齐。

　　4、办公室每周检查、评比一次。

　　三、消防安全管理

　　1、自觉遵守会馆各项消防安全制度。、学生宿舍纪律

　　1、学生必须按指定的房间定员居住。不准擅自调换房间和床位，不准私自配房间钥匙。

　　2、学生必须自觉遵守学院制订的作息制度，按时就寝和起床，维护正常的生活秩序。学生宿舍每晚23：00关大门，23：30熄灯，星期五、六及节日延长1小时。宿舍大门关闭后，晚归者须凭证登记，方可进入宿舍；多次无故晚归者，给予通报批评或纪律处分。

　　3、严禁学生在宿舍内酗酒、赌博和打架斗殴。

　　1、保持宿舍安静。禁止学生在宿舍里大声喧哗与播放大音量的音响，午休时间与晚上熄灯后，不准开放音响与吹奏乐器。

　　2、不准在宿舍门口、楼道乱放物品与踢球。

　　四、学生宿舍安全制度

　　1、校外人员进入学生宿舍要履行登记手续，禁止商贩进入学生宿舍兜售商品。

　　2、学生不得在宿舍内留宿校外人员，更不得在宿舍内留宿异性及进行经商活动。

　　3、在正常作息时间以外进出宿舍的学生，应主动向宿舍管理员出示学生证和有关证明，并主动接受管理人员的查询。

　　4、不准将易燃、易爆、剧毒等危险品及明令禁止物品带入学生宿舍。

　　5、注意防火。严禁在宿舍内生火煮饭、点蜡烛、焚烧纸物或燃放鞭炮，严禁在宿舍内私接电源及使用电热器具。

　　6、提高防盗意识。注意保管好个人物品和房门钥匙，数量较大的现金要及时存入银行，外出时关好门窗，发现异常情况要及时报告后勤管理人员。

　　7、不准高空抛物，危害他人安全。

　　五、学生宿舍卫生管理

　　1、保持环境卫生，禁止乱写、乱贴，保持学生宿舍的整洁、清新与舒适。

　　2、讲卫生、爱清洁。不准乱扔果皮纸屑、乱倒脏水饭菜，不准随地吐痰及往墙上蹬脚印，不准在家具上涂写刻划，不准从宿舍楼向外面摔砸瓶子或杂物，不准躺在床上吸烟和随意乱丢烟头。

　　3、室内用具要摆放整齐、卫生要自觉清扫。脏物垃圾须倒入楼道内固定桶里，不得随意扫入楼道。

　　4、各宿舍对室外卫生责任区要实行包干负责。

　　5、自觉接受卫生检查和其它查房工作。

　　六、学生宿舍物资设备管理

　　1、未经宿舍管理员同意，不准将寝室内的家具与设备搬动、调换或拆作它用。

　　2、爱护公物。发现门锁失灵、水管破裂、水笼头失控、下水道堵塞等情况时，应及时报告后勤管理人员进行处理。

　　3、新生入住学生宿舍使用家具及房间设施时，需与学院后勤签订住宿协议，按照清单接收本室的财产数量和质量（新或旧）。以后学生对家具及房间设施使用不当或人为损坏，有关维修费用由责任者承担，丢失家具设备要照价赔偿，有意破坏者从严处理。

　　七、学生宿舍水电管理

　　1、学生宿舍用电实行“限额管理、超用收费”制度以及用水原则，具体标准如下：

　　（1）公寓宿舍以每个宿舍每月18度电的限额指标分配到各宿舍。超过部分，按供电部门制订的标准收费。所有学生宿舍每年按10个月（即2、8月除外，下同）计算指标。

　　（2）所有公寓的学生使用自来水实行按时按点供应原则。公用水房严禁长流水，做到随手关水，学生洗衣服不得同时开启多个水龙头，一经发现，对其批评教育，如劝告无效将给予通报批评或警告处分。

　　2、逾期不缴纳电费的宿舍，宿舍将自动停电，直至该宿舍履行交费手续为止。对无理取闹或擅自接通水源、电源及任意拆卸、调换和破坏水电设施者，取消该宿舍当月水电定额免费使用的权利，实行按实用数量计收费用，并报学院予以处理。

　　3、严禁在宿舍里使用电炉、取暖器、热得快、电热杯、电水壶、电饭煲、电熨斗、电热毯、等电器，严禁擅自启用消防水，违者，除没收电器、赔偿由此带来的经济损失外，并给予警告以上处分。

　　4、为节约用电，防止事故发生，严禁在室内外的电线、灯头、开关、插座等电器设备上拴挂物品，严禁擅自在宿舍乱拉乱接电线、电话线、上网线，并要做到人离电源关，包括关掉灯、收音机、充电器、复读机、电脑等学习必用电器的电源。

　　5、由于夏季天气较热，学生公寓将给予24小时供电，学生公寓实行自觉关灯制度，不按时关灯累计达三次的宿舍，报系、院处理。

　　6、宿舍内饮用桶装水，其费用由入住人员共同负担。

　　八、学生宿舍钥匙管理制度

　　1、为了确保学生宿舍安全，对宿舍钥匙发放与保管作如下规定：宿舍住宿学生人手一把门锁钥匙，其余由各宿舍值班室掌握；抽屉钥匙全部由住宿学生个人保管，各宿舍值班室不再另外保留。

　　2、新生进校登记注册后领取钥匙，学生毕业办理离校手续时根据钥匙使用登记册交还全部钥匙。

　　3、学生不准私自更换门锁和配钥匙。由于管理不善，钥匙丢失要速报宿舍值班室，由后勤统一配制，并由遗失者付工本费，如不报而导致宿舍失窃，由遗失钥匙者承担全部损失。

　　4、学生毕业时要交还全部钥匙，如交还的钥匙和所用锁不配套者，每把钥匙赔偿工本费2元。

　　5、无特殊情况，各宿舍值班室备用钥匙不外借，必须借用值班室备用钥匙的，需凭借申请人使用有效证件登记，然后再经证明人（辅导员或班主任）确认为借用钥匙宿舍的住宿人员后才予以办理。

　　九、寒暑假学生留校住宿规定

　　1、寒暑假需要留校住宿的外地同学，请在规定放假时间前一周到本宿舍楼的值班室登记，以便管理。

　　2、家住本市的同学原则上寒暑假不予留校住宿，确实需要住宿的，需由家人或其直系亲属开具证明。

　　3、留校住宿的学生在规定的作息时间里，凭学生证出入宿舍。

　　4、从安全出发，留校学生采取相对集中在一栋宿舍楼住宿的原则。其余宿舍楼由宿管部门采取封楼的办法进行管理，封楼后，不得随便出入，遇有特殊情况，需本人书面申请，经楼栋管理员核实签字后方可由管理人员陪同入内。

　　5、学生寒暑假留校住宿期间，要严格遵守学校的各项规章制度。

　　十、住宿学生离校管理

　　1、学生毕业或中途因故离校，有关部门应事先通知宿管部门，宿管部门做出验收家具的时间安排，学生在规定的时间内办理交还手续。

　　2、毕业生要在学校规定离校日后的三天时间里办理完离校手续。

　　3、毕业生个人使用的宿舍家具设备，待有关人员按清单检查验收完好无损后，方可办理有关手续。如有丢失损坏，按采购价格酌情予以赔偿。

　　4、学生办理完离校手续后，在三天内离校，如仍滞留在原宿舍里即视作违规住宿，按有关规定予以处理。

　　5、先离校学生交还的家具设备，经查验后由后走的室友负责保管。

　　2、不得私自乱拉乱接电线、插座。

　　3、宿舍内不得使用电热炊具、电熨斗及各种交流电器用具。

　　4、人离熄灯，断电源。

　　5、宿舍严禁吸烟。

　　6、禁止在员工宿舍范围内燃放烟花鞭炮。

　　7、出入房间随手关门，注意提防盗贼。

　　十一、集体宿舍出入规定

　　1、未经批准的外来人员或车辆一律不准进入大院。

　　2、进入宿舍大院的人员、车辆必须出示有效证件，并服从值班人员的管理。

　　3、带行李、物品出宿舍大门的员工须自觉接受管理员的检查。

　　4、凡外出的员工必须在22时前回宿舍。

　　5、来访者，需凭证登记，经验证核实后方可进入。

　　十二、宿舍来访制度

　　1、来访人员必须服从管理人员的指挥安排。

　　2、来访人员必须出示有效证件，并在来登记表上如实填写。

　　3、来访人员不得擅自进入非探访地段。

　　4、来访时间：8：00至22：00

寝室管理规章制度4

　　为了确保学生有一个优美的学习和生活环境，让学生有充沛的精力，全心投入到学习中去，根据学校的实际情况和学校管理的要求，特对学生寝室的管理作如下规定.

　　每一位学生必须遵守：

　　1、学生必须爱护寝室内的各种公物，若损坏必须照价赔偿。

　　2、讲究清洁卫生，不准随地吐痰，不得将瓜果皮和纸屑带入寝室等，养成良好的卫生习惯。

　　3、节约用水、用电，做到人走关水、关电，不浪费。

　　4、室内物品摆放、床铺整理等必须按要求，做到整齐有序，保持整洁。

　　5、严禁将易燃易爆和管制刀具等危险物品带入寝室，无班主任认可不得将物件拿出寝室。

　　6、上下楼梯注意安全，不得在床铺上打闹，不准在寝室内高声喧哗，影响他人休息。

　　7、严格遵守作息时间，按时就寝。

　　8、按照指定的寝室、床号入住，不得擅自变动。

　　9、住宿学生必须遵守学校及寝室的各项规章制度，

　　同时，为了完善寝室管理的制度和措施，进一步提高学生寝室管理的质量和水*，为同学提供一个秩序良好、整洁卫生、舒适安全，具有健康氛围的生活环境，特针对教师和生活阿姨，制定本制度。

　　每一位负责老师职责：

　　1、 开学时，班主任老师按照男女分层休息的原则编排学生床位。

　　2、 午休铃声前，有序组织学生上厕所，同时检查学生是否将危险物品、水果零食带入寝室。

　　3、按照要求在规定的时间内将学生有序的、安静的带入寝室午休。

　　4、关注学生上下楼梯安全，保证寝室内上下不拥挤。

　　5、午休期间，负责老师自己不得睡在孩子的铺位上，不得与孩子同寝，必须负责巡视、守候孩子午休，保障孩子安全。保持寝室内的肃静，严禁学生在寝室和走廊喧哗、打闹、等影响他人休息的行为。

　　6、严禁在寝室私接电源，禁止使用电褥子、酒精炉、蜡烛等取暖设施或燃烧杂物等。

　　7、午休结束后，按照寝室内务规范要求，督促学生将被褥、物品摆放整齐，安全有序组织学生离开寝室回班级上课。

　　8、教育学生上课、课间、自习和学校组织的其他活动期间，不准进入寝室玩耍。

　　每一位生活阿姨职责：

　　1、每个寝室由一位生活阿姨负责寝室事务。学生起床后将寝室卫生打扫好，并且要求全天保持好寝室卫生。

　　2、寝室钥匙在值班室由张昆莺统一管理，保障学生就寝休息时开好门窗。

　　3、学生上课、课间、自习和学校组织的其他活动期间，不准回宿舍，寝室没人时要锁好门。

　　4、严禁在寝室私接电源，禁止使用电褥子、酒精炉、蜡烛等取暖设施或燃烧杂物等。

　　5、定期晾晒席子，定期做好消毒工作。

寝室管理规章制度5

　　也许我们年轻，我们青春，我们渴望自由，我们希望无拘无束；也许我们想大喊：年轻没有什么不可以、可是没有任何地方有绝对自由，寝室也不另外、寝室的规章制度并不会限制我们的自由，而是让我们的生活更加美好而充满活力、

　　基本义务：

　　1、保持室内空气清新，自觉完成值日任务、

　　2、个自物体摆放整洁，有条理，书桌干净无杂物、

　　3、节约用水用电、洗衣水可用以冲厕所，拖地板；人走关灯，电风扇合理使用、

　　4、不使用违规电器，如电热棒，电饭煲等、

　　5、按时回寝，按时起床、就寝，做到快、齐、静、

　　6、不任意留客住宿，味经许可不得在外宿夜、

　　7、不得在寝室内吵闹、打架、起哄、说脏话、

　　8、保持地面、门窗、床铺、清洁用具及其他物品的卫生、

　　人情关怀：

　　1、寝室内经常保持笑声，气氛融洽无拘无束、

　　2、寝室人员生病时，帮忙打水打饭，保持安静，有良好的养病环境、

　　3、知道寝室人员的动向，关心寝室人员的情绪变化、

　　4、寝室成员互相鼓励互相帮忙，学习，生活，做人共同提高、

　　只要有你，即使失去全世界，又有什么可惜、给每一个即使不被祝福仍义无反顾的人。

关于发票管理规章制度 (菁选5篇)（扩展5）

——工程管理规章制度5篇

工程管理规章制度1

　　第一章总则

　　第一条为了规范和加强公司建设工程管理工作，提高建设工程施工项目管理水*，确保公司建设工程质量，促进施工项目管理的科学化、规范化和法制化，适应社会主义市场经济发展的需要，结合公司现实情况，特制定本管理制度。

　　第二条本管理制度适用于股份公司及公司所属矿的新建、扩建、改建等建设工程(包括矿、土、安)的施工项目管理。

　　第三条本管理制度明确了建设工程管理的责任制，以增强各级管理人员的责任性;明确工程质量管理及验收的内容、程序等。

　　第二章单位工程开工申请制度

　　第四条按照科学管理、合理组织施工的原则，要求施工单位在单位工程开工前，必须达到必备的开工准备条件。工程项目管理制度。

　　第五条施工单位准备开工时应向建设单位申报开工报告，建设单位派工地代表对开工条件进行考核，所有考核项目全部达到合格后经建设单位主管部门批准后交付施工单位执行。

　　第六条施工单位应按照协议书约定的开工日期开工。施工单位不能按时开工，必须在约定的开工日期前7天，以书面形式提出延期开工的理由和请求，经建设单位确认后，工期相应顺延。建设单位不同意延期或施工单位未在规定时间内提出延期开工请求，工期不予顺延。

　　第三章施工图设计技术交底与图纸会审制度

　　第七条设计技术交底与图纸会审是保证工程质量的重要环节，也是保证工程顺利施工的重要步骤，各有关单位必须认真执行。

　　第八条技术交底与图纸会审的前提条件:

　　1、设计单位必须提交完整正式的施工图纸。

　　2、在技术交底与图纸会审之前，各有关单位工程技术人员要认真审图，并提出初步意见。工程项目管理制度。

　　3、在技术交底和图纸会审时，设计单位必须派负责该项目的项目负责人和主要设计人出席，技术交底和图纸会审一般应在工程开工10天之前进行。

　　第九条设计交底与图纸会审工作的程序:

　　1、设计单位介绍设计意图、工艺要求、布置与结构设计特点和施工单位应注意的事项。

　　2、建设单位和施工单位提出图纸中的疑问、存在问题和需要解释说明的问题。

　　3、设计单位答疑。

　　4、建设单位对提出的问题进行研究与协商，拟定解决问题的方案。

　　5、建设单位负责写出技术交底和图纸会审纪要，并经各方签字。

　　6、图纸会审纪要应作为设计文件组成部分存档。

　　第十条图纸会审重点内容:

　　1、图纸是否经过设计单位按图纸划分经各级人员正式签署。

　　2、施工图与设备、特殊材料的技术要求是否一致。

　　3、设计与施工主要技术方案是否能相适应，对现场条件有无特殊要求。

　　4、预制构件、设备组件及现场加工要求是否能符合现场施工的实际能力。

　　5、各专业之间及设备和系统施工图设计之间是否协调，例如设备外形尺寸和基础尺寸、建筑物预留洞孔及预埋件与安装图纸要求、设备与系统连接部位、管线之间相互关系等。

　　6、施工图之间、总图和分图之间、总体尺寸与分部尺寸之间有无矛盾。

　　第十一条对会审中有可能出现的设计修改，由原设计单位按设计变更管理程序提出设计变更，经建设单位签证后交施工单位执行。

　　第四章施工组织总设计编报与审批制度

　　第十二条工程开工前，承建单位必须编制施工组织总设计，经单位技术负责人审批后，提交建设单位会审。

　　第十三条施工组织总设计会审工作，由建设单位主持，质监单位、施工单位、设计单位共同参加。会审后，由建设单位形成会议纪要，经各方签字后作为正式施工的依据。

　　第十四条施工单位编制施工组织设计时，必须结合工程实际情况和本单位具体条件，从技术、设备、机械化程度、组织管理、经济等方面进行全面分析，确保施工组织设计在技术上可行、经济上合理，措施得当，利于安全、文明施工，利于提高工程质量、缩短施工工期。

　　第十五条施工组织总设计的编制应符合下列要求:

　　1、符合建设单位对施工组织总设计的要求。

　　2、符合双方签订的合同书。

　　3、符合设计单位所提供的施工图纸设计，如有必要要求设计进行配合施工作局部修改时，应有充分论据，并征得设计方代表的同意。

　　4、符合国家现行的有关规程、规范和标准。

　　5、符合现场具体条件。

　　第十六条施工组织总设计应包括的内容:

　　1、工程概况，工艺流程，设计与设备特点等。

　　2、主要施工方案和措施，质量标准及质量控制点。

　　3、施工技术和物资供应计划，包括设计图纸交付计划。

　　4、主要施工机具配置和劳动力安排。

　　5、施工综合进度安排，包括开工、竣工日期、阶段形象进度及施工进度网络图。

　　6、施工场地安排及施工*面布置图。

　　7、安全、质量、文明施工计划和保证措施。

　　8、新工艺和新材料的使用。

　　9、费用估算及工作量进度。

　　第十七条施工单位必须按施工组织总设计确定的进度计划组织施工，接受建设单位对进度的检查、监督。工程实际进度与施工组织总设计中安排的进度计划不符时，施工单位应按建设单位的要求提出改进措施，经建设单位审核后执行。因施工单位的原因导致实际进度与进度计划不符时，施工单位无权就改进措施提出追加费用。

　　第五章设计变更及工程签证管理制度

　　第十八条由于下列原因可要求设计单位对原设计图纸进行局部变更:

　　1、设计图纸有差错。

　　2、设计与实际情况不符或设计条件有变化。

　　3、现场条件所限，采用的材料规格、品种、质量不能完全符合设计要求。

　　4、技术改进和合理化建议。

　　5、施工差错经有关方面批准的处理意见。

　　6、图纸设计与实际不符以及图纸外增加的工程量必须经建设单位签核后方可执行。

　　第十九条需要设计变更时，必须由要求设计变更的单位提出变更事由，经办理有关手续后方可进行设计变更。

　　第二十条设计变更按其性质与大小，分为下列三类:

　　1、一般小型设计变更(XX万元以下)，原则上不增减预算费用，不改变原设计原则，不影响质量、美观，如图面尺寸差错、材料等代换、图纸细部增补详图、图纸间矛盾处理。这类修改由要求修改的部门提出，经设计单位核签、建设单位工程主管部门批准后执行。

　　2、较大设计变更(XX万元以上、XX万元以下)，工程内容与工程量有变化，但不涉及初设审定的原则，需要增加或减少预算费用，要对局部施工计划与施工进度有一定影响，这类设计变更由要求变更的部门提出，经设计单位签核、建设单位主管领导批准执行。

　　3、重大设计修改(XX万元以上)，涉及原初设审定的设计规模、设计原则、结构布置的修改，或涉及总承包合同所规定的概算需要调整，经建设单位负责人、原设计单位负责人审核后执行。

　　第二十一条设计变更应按其性质与大小先办理相应的审批手续之后才允许施工，不得先变更设计进行施工后补办手续。

　　第二十二条施工单位不得擅自对原工程设计进行变更。因施工单位擅自变更设计发生的费用和由此导致建设单位的损失，由施工单位承担，延误的工期不予顺延。

　　第二十三条设计变更资料作为设计文件组成部分应妥善保管，后作为竣工资料统一归档。

　　第六章工程施工质量管理制度

　　第二十四条施工图未经三方(建设单位、设计单位、施工单位)会审，不准开工。

　　第二十五条不按要求提前编制施工组织设计(或施工方案)的工程不准开工。

　　第二十六条第二十七条保证工程质量技术措施针对性不强的施工组织设计(或施工方案)不予审批实施。

　　第二十七条工程所使用的原材料不按要求进行试化验的，不准开工。

　　第二十八条施工质量不合格者，必须返工。

　　第七章施工总*面管理制度

　　第二十九条施工总*面布置是施工组织总设计文件的重要组成部分，其主要任务是完成施工场地的划分，交通运输的组织，各种临建，施工设施和器材堆放等方面的布设，场地的竖向布置，并满足防洪排水等各方面的要求，确保整个施工场地布置紧凑合理、符合流程、方便施工、节约用地、文明整齐。

　　第三十条施工单位进入施工现场前，应根据合同所规定承建的工程范围，按照施工组织总设计的要求，结合工程实际情况，绘制施工总*面图，由建设单位批准后实施。

　　第三十一条施工单位不得在给定的施工场地之外私建、乱建临时设施或堆放设备材料，更不允许占用道路作为施工场地。如有必要，应由建设单位批准。

　　第三十二条施工单位要对其所占用的施工场地范围内的安全道路和排水系统的畅通以及良好的施工环境负责，建筑垃圾、生活垃圾及各种污水不得随意乱堆乱排。

　　第三十三条施工单位在施工时需要开挖已有道路，中断交通或需要中断水源、电源时，必须提前________天提出书面申请，经建设单位批准后方可实施。施工单位必须在批准的时间内完成任务并予恢复，如不能按时完成并影响建设单位正常生产、生活，施工单位应负责赔偿并予以罚款。

　　第三十四条施工单位需建设单位提供水源、电源时，应事先提出申请，经批准后按指定地点和容量连接并应按承包合同的规定交纳费用。

　　第三十五条施工单位在矿区内取土或弃土，应在建设单位指定地点进行。施工中挖掘的多余土方，应由施工单位及时运至指定地点，不得随意堆放。

　　第三十六条设置在施工场地的测量标志或永久测量标石，施工单位应予以保护，不得损坏和移动。

　　第三十七条施工单位所承建的工程项目完工并经验收后，应立即撤离施工现场，所建临时设施应及时拆除，不得借故拖延。

　　第七章隐蔽工程质量验收制度

　　第三十八条隐蔽工程质量验收的目的是为使工程项目质量控制做到工序控制，将质量保证体系贯穿到每个操作工人的工序中，从工程建设内部层层把关，使工程整体质量得到保证。

　　第三十九条隐蔽工程是指在施工过程中上一道工序的工作结束，被下一道工序所掩盖，正常情况下无法进行复查的工作，一般验收项目如下:

　　1、工程建设工序进行中间环节验收。如建筑工程中的钢筋工程，验收内容有:钢筋的品种、规格、数量、位置、形状、焊接尺寸、接头位置、预埋件的数量和位置以及材料代用情况等。

　　2、埋入地下的基础工程。验收内容有:地基开挖土质情况、标高尺寸、基础断面尺寸，桩基中桩的位置、数量及制作质量、入土深度、最后贯入度等。

　　3、埋入结构或地下的防水工程。如屋面地下室水下结构的防水层防水处理措施及防腐处理等的施工质量。

　　第四十条隐蔽工程验收，必须填写“隐蔽工程验收记录”，并由各方代表签字。

　　第四十一条隐蔽工程验收，施工单位应提前24小时通知建设单位工地代表，经检查验收合格后方可进入下道工序。施工单位未通知建设单位自行隐蔽，建设单位工地代表有权提出重新开挖检查，费用由施工单位自理。经检查存在质量问题时，施工单位应按要求返工处理，不按要求返工处理的，建设单位工地代表有权通知施工单位停工，停工损失由施工单位负责。

　　第四十二条隐蔽工程质量验收记录分别由施工单位和建设单位作为工程文件长期保存。

　　第八章单位工程竣工验收制度

　　第四十三条单位工程的竣工验收，必须具备下列三个条件:

　　1、单位工程已按照合同规定和设计图纸的要求全部施工完毕，并达到国家规定的相应质量标准。

　　2、必须移交的文件、记录等资料完整、齐全。

　　3、施工现场清理完毕。

　　第四十四条单位工程验收文件，一般应包括以下内容:

　　1、单位工程开工报告。

　　2、图纸会审和设计交底记录。

　　3、单位工程竣工验收报告单、签证单，内容包括验收时间，验收意见等。

　　4、单位工程竣工图纸及设计变更。

　　5、隐蔽工程记录。

　　6、主要建筑及设施基础沉降观测记录。

　　第四十五条单位工程竣工验收一般分为预验收和正式验收。

　　1、单位工程竣工验收前，施工单位必须整理移交全部验收资料，填写竣工验收申请书。由建设单位组织，施工单位、建设单位工地代表等有关人员进行预验收。

　　2、单位工程竣工正式验收时，由建设单位组织，质检单位、监理单位、施工单位、设计单位参加，验收结果由主管领导批准。

　　第四十六条正式验收程序如下:

　　1、确定验收日期。

　　2、审阅验收文件及记录。

　　3、审阅预验收的验评结果。

　　4、检验或抽检。

　　5、验收总评意见，确定工程等级。

　　6、验收成员签字。

　　第四十七条单位工程竣工验收后，应及时搞好工程决算。

　　第四十八条单位工程一经正式验收，应及时办理移交工程相关图纸资料手续或代保管手续。

　　第九章合同管理制度

　　第四十九条工程建设开工前，必须签订书面施工合同，并全面履行。

　　第五十条施工合同的签订，应当遵守国家的法律、法规及行业规范，遵循*等互利、协商一致、等价有偿的原则。

　　第五十一条双方签订施工合同时，必须按照<建设工程施工合同示范文本>的“合同条件”，明确约定合同条款。对可能发生的问题，要约定解决的办法和自理原则。

　　第五十二条施工合同应包括以下主要内容

　　1、工程名称、地点、范围、内容，工程价款及开竣工日期。

　　2、双方的权利、义务和一般责任。

　　3、工程质量要求、检验与验收方式。

　　4、材料、设备的供应方式与质量标准。

　　5、设计变更。

　　6、结算方式。

　　7、违约责任及处置办法。

　　8、争议解决方式。

　　9、安全生产防护措施。

　　10、合同的生效方式。

工程管理规章制度2

　　为加强水利工程合同管理工作，预防、减少和及时解决合同纠纷，维护合同双方合法权益，提高经济效益，根据《中华人民共和国合同法》和有关规定，结合我市水利工程建设实际，制定本制度。

　　本制度适用于市水利局组建的项目法人或受项目法人委托与其他经济组织、自然人或相互之间签订的水利工程合同、协议等。

　　一、合同管理职责

　　1、项目法人的主要职责

　　1）、认真学习、贯彻执行《中华人民共和国合同法》和有关法律法规，依法保护本局的合法权益。

　　2）、制定、修订本局合同管理制度、办法，组织实施合同管理工作。

　　3）、依法签订、变更、解除有关工程合同。

　　4）、严格审查所签订的合同，重大合同应提交有关方面会审，防止不完善或不合法的合同出现。

　　5）、协助合同承办人员依法签订合同，参与重大合同的谈判与签订。

　　6）、做好合同统计、归档、保管工作。

　　7）、监督、检查合同签订、履行情况。

　　8）、宣传合同法和有关法规，培训合同管理人员。

　　9）、依法处理合同纠纷。

　　10）、制止有关单位或个人利用合同进行违法活动。

　　2、财务部门的主要职责

　　1）、加强与项目法人及现场管理机构等的联系，及时通报合同履行中的应收应付情况。

　　2）、做好与合同有关的应收应付款项的统计、分析，提出处理建议、妥善保管收、付凭证。

　　3）、配合项目法人做好合同管理工作。

　　二、合同审签管理

　　1、本局对外签订合同，应由法定代表人或法定代表人授权的代理人进行。未经授权，任何人不得以本局名义对外签订合同。

　　2、严禁将合同业务介绍信转借其他单位或个人使用。介绍信的存根应当保存五年，以备核查。

　　3、合同应当采用书面形式，合同文本应当采用国家规定的合同示范文本；合同相对方提供的合同文本必须送交局有关部门审核。

　　4、所有合同都应按顺序由项目法人统一编号。

　　5、合同及其有关的书面材料，应当语言规范，字迹（符号）清晰，条款完整，内容具体，用语准确、无歧义。

　　6、订立合同，必须完备合同条款。合同条款一般包括当事人的名称或者姓名和住所，标的，数量和质量，价款和报酬，履行的期限、地点和方式，违约责任及解决争议的方法等。

　　7、对于合同标的没有国家标准又难以用书面确切描述的，应当封存样品，由合同双方共同取样封存，并加盖公章或合同章，分别交由指定责任人保管。

　　8、订立依法可以设定担保或者对相对方的履约能力没有把握的合同，应当要求相对方依法提供保证、抵押、留置、定金等相应形式的有效担保。

　　对方当事人提供的保证人，必须是法律许可的具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或者自然人。对相对方的保证人的主体资格和清偿债务能力要参照本制度的规定进行审查。

　　9、对外签订合同，要明确选择纠纷审判管辖地，并优先选择由本局所在地人民法院管辖。

　　10、法定代表人或合同承办人应当在合同文本上签名或盖章。

　　11、签订合同，应当加盖单位的合同专用章。严禁在空白合同文本上加盖合同专用章或公章。单份合同文本达二页以上的须加盖骑缝章。

　　三、合同审签程序

　　1、签订合同前必须严格审查对方当事人的主体资格。对法人必须审查营业执照原件或者盖有工商行政管理局复印专用章的法人营业执照或营业执照的副本复印件（必须有最近年检章）。

　　对非法人经济组织，应当审查其是否按法律规定登记并领取营业执照。对分支机构或是事业单位和社会团体设立的经营单位，除审查其经营范围外，还应同时审查其所从属的法人主体资格。

　　对外方当事人的资格审查，应调查清楚其地位和性质、经济组织是否合法存在、法定名称、地址、法定代表人姓名、国籍及注册地。

　　2、签订合同前需要审查代理人的代理身份和代理资格。代理人职务资格证明及个人身份证；被代理人出具的授权委托书；

　　代理行为是否超越了代理权限或代理权是否超出了代理期限。

　　3、签订合同，必须认真审查对方当事人的履约能力。

　　4、签订合同，应当仔细审查对方当事人提供的有关证明资料，必要时应到签发部门进行验证或进行实地考察，以防对方当事人伪造或变造证明材料。对方当事人提供的各种证明资料中所使用的当事人名称、印章等内容必须完全一致。

　　5、下列资料不能作为主体资格和履约能力的证明资料，但可归入合同档案保存，以备考查。

　　名片；厂家介绍、产品介绍等资料；各类广告、宣传资料；各类电话机等通讯工具号码；

　　对方当事人提供的未经我方合同承办人见证而复制的或未与原件核对无异的复印资料。

　　6、合同承办人应将合同的副本一份及时送交本单位财务部门备案，作为财务部门收付款物的依据。

　　四、合同履行、变更和解除

　　1、合同履约管理

　　1）、法定代表人或指定的委托人全面负责合同的履行。合同承办单位、部门和人员具体负责其订立合同的履行。

　　2）、在履行合同过程中，根据情况的变化，应当对相对方的履行能力进行跟踪调查。如发现问题，合同承办人要及时处理，必要时经单位负责人同意，可实地调查合同标的情况和对方当事人的履约能力。

　　3）、接收标的必须经过严格的验收或商检程序。对不符合制度规定和合同约定的标的应在法定期限内及时提出书面异议。

　　4）、合同结算必须通过本单位财务部门进行。对合法有效的合同，财务部门必须在合同约定的期限内结算。对未经合法授权或超权限签订的合同，财务部门有权拒绝结算。

　　5）、凡与合同有关的来往文书、电传、信函、电话记录都应作为履约证据留存。

　　对我方当事人的履约情况，除妥善保存有关收付凭证外，还要做好履约记录。

　　我方当事人收到对方当事人通过邮递方式传送的与合同有关的法律文书时，应当连同信封一并收存。通过邮递方式传送与合同有关的法律文书时，必须使用挂号信函，并保存邮局收据、回执备案。

　　2、合同的变更和解除

　　1）、对方当事人作为款物接收人而要求变更接收人时，必须有书面变更协议。严禁未取得对方当事人的书面材料而凭口头约定向已变更的接收人发货或付款。

　　2）、我方当事人遇有不可抗力或者其他客观原因无法履行合同时，应当及时收集有关证据，并立即以书面形式通知对方当事人，同时积极采取补救措施，减少损失。

　　3）、发现对方当事人不履行或不完全履行合同时，合同承办人应当催促对方当事人采取有效补救措施，收集、保存对方当事人不履行合同的有关证据，及时向法定代表人报告。

　　4）、我方当事人因不便掌握，应明确变更或解除合同，应当及时以书面形式通知对方当事人，说明变更或解除合同的原因和请求对方书面答复的期限，尽快与对方当事人达成变更或解除合同的协议。

　　五、合同纠纷处理

　　1、合同纠纷管理

　　1）、为解决合同纠纷所采取的各项措施，必须在法定的诉讼时效和期间内进行。

　　2）、发现对方当事人利用合同进行诈骗等犯罪活动时，应当立即向单位负责人报告并向*机关报案。

　　3）、合同承办部门、人员应配合好参加仲裁或诉讼。

　　4）、合同纠纷发生后，可以通过协商、调解、仲裁、诉讼等方式解决。

　　5）、合同发生纠纷后，需要委托代理人参加仲裁或诉讼活动的，应当及时委托有资格的代理人参与处理纠纷。

　　6）、解决合同纠纷的申请书、起诉状、证据、答辩状、协议书、调解书、仲裁书、裁定书、判决书等，在结案后十日内，由承办人送交备案。

　　2、合同纠纷处理程序

　　1）、发生合同纠纷，合同承办部门、人员应立即报告分管领导和本局领导，合同承办部门、财务部门应当及时提供解决纠纷所需的相关材料。

　　2）、在处理合同纠纷过程中，对于可能因对方当事人的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，应当及时向法院申请财产保全。

　　3）、合同纠纷发生后，应当依法采取一切措施，积极收集、整理有关证据。在证据可能灭失或者难以取得的情况下，应当向法院申请保全证据。

　　4）、向法院提供原始证据时，必须先行复制，并请求法院的承办人员出具证据收执。

　　六、合同资料管理

　　1、档案资料内容

　　下列资料可以作为合同档案：

　　谈判记录、可行性研究报告和报审及批准文件；

　　对方当事人的法人营业执照、营业执照、事业法人执照的副本复印件；

　　对方当事人履约能力证明资料复印件；

　　对方当事人的法定代表人或合同承办人的职务资格证明、个人身份证明、介绍信、授权委托书的原件或复印件；

　　我方当事人的法定代表人的授权委托书的原件和复印件；对方当事人的担保人的担保能力和主体资格证明资料的复印件；双方签订或履行合同的往来电报、电传、信函、电话记录等书面材料和视听材料；

　　登记、见证、鉴证、公证等文书资料；合同正本、副本及变更、解除合同的书面协议；标的验收记录；

　　交接、收付标的、款项的"原始凭证复印件。

　　2、合同资料归档、统计与管理

　　1）、本局所有合同都必须统一编号，由办公室妥善保管。

　　2）、合同承办人办理完毕签订、变更、履行及解除合同的各项手续后十日内，应将合同档案资料移交办公室。

　　本制度自公布之日起执行，本制度解释权归本局办公室所有。

工程管理规章制度3

　　第一条

　　为了严格执行施工合同，提高建设工程管理水*，保质保量地按期完成施工任务，制定本管理办法。

　　第二条

　　本办法适用于山东科技大学校内建设施工管理。

　　第三条

　　聘请监理单位实施监理的工程，学校基建部门与承包单位之间进行建设工程合同有关的联系活动，通过监理单位进行;没聘请监理单位的工程，本办法所列条例由学校基建部门实施管理职责。

　　第四条工程管理人员的工作职责如下：

　　1、认真贯彻与执行国家基本建设方面的政策、法令、法规和要求，严格执行基本建设程序;

　　2、编制选址报告;

　　3、可行性研究报告的编制工作;

　　4、认真搜集有关资料，参与调研与技术论证，为编审工作提供依据;

　　5、根据批准的可行性研究报告，向土地管理部门办理征地手续;

　　6、负责提供设计资料，进行勘察与设计的招标与委托工作，并经常了解设计文件的编制情况;

　　7、做好基本建设的计划管理。根据批准的建设计划，合理安排分年度建设的内容和投资;

　　8、组织设计、施工及有关单位进行施工图纸会审和技术交底;

　　9、做好施工前的准备工作，为工程及时开工和顺利施工创造必要的条件，及时办理建设用地的征购、拆迁和清除障碍物;

　　10、申请报建手续、规划许可证、投资许可证和开工许可证;

　　11、办妥水、电源接通，通讯线接通，保证施工道路畅通，做到“三通一*”，场地的地上地下情况清楚，场地动迁情况清楚;

　　12、做好施工现场管理，主要是施工技术管理，工程质量的检查与监督工作;

　　13、审查施工组织设计和整体施工方案：主要审查是否有工程质量保证体系确保工程质量;是否能达到科学管理，施工方案、施工方法是否实际;是否采用了先进技术提高效率降低成本;施工总*面图、场地对学校是否影响等;

　　14、收集了解并及时督促与审查施工单位的工程进度和统计资料，为施工顺利进行创造条件，确保按期交工。按期编制各种定期统计、会计报表，上报主管部门;

　　15、写好现场施工日志，做好基本建设技术档案的`搜集整理和保管工作，督促有关单位及时做好竣工图的绘制和有关施工技术资料的归档与移交;

　　16、做好基本建设财务管理与监督工作，审查施工图预算，施工中控制工程预算，审批工程进度款的拨付与工程的决算。千方百计降低工程造价，正确编制和执行财务计划，并认真组织实施;

　　17、组织落实应由学校基建部门供应的材料、设备等物资的供应，复核主要原材料、成品、半成品、零部件的出厂合格证及督促现场及时化验，查看化验报告;

　　18、严格执行与施工单位签订的施工合同，并及时检查监督合同的履行;

　　19、办理与做好单位工程的交工验收。正式验收前应做好初验与预验工作，参加质量评定，办理工程移交。

　　第五条学校基建部门施工管理的重点工作：

　　1、保证工程质量，施工管理应当认真贯彻国家有关工程质量的方针政策和施工验收规范;

　　2、组织施工单位认真贯彻保证质量的各项措施与管理办法;

　　3、制定学校基建部门确保工程质量的措施;

　　4、贯彻预防为主，加强质量检查;

　　5、积极主动配合施工单位，为施工单位按期交工创造条件;

　　6、随时掌握施工进度，参加各种调度会，发现问题及时与施工单位交换意见，求得解决办法;

　　7、节约投资、降低工程造价。

　　第六条施工管理的主要内容：

　　1、图纸会审与技术交底。学校基建部门要组织设计单位对图纸的设计意图、工程质量要求向施工单位作出明确的说明。在正式施工前，施工图纸会审要把图纸上的差错和缺陷进行全面的纠正和补充。

　　2、施工图纸会审应当由施工单位、设计单位、工程监理部门、学校基建部门施工现场技术管理及监督人员、物资供应人员、财务人员、预决算人员参加。图纸会审首先由设计单位的设计人员进行技术交底，详细说明设计意图，建筑结构类型及水、暖、电的设计方案，标准构件的选用，建筑材料的性能质量和选用要求，对施工单位在施工步骤、施工方法方面的建议和要求详细交待，以达到了解设计图纸的意图;

　　3、图纸会审的要点：

　　⑴设计图本身各部尺寸、标高是否统一，是否准确无误;

　　⑵建筑图、结构图、设备安装图之间是否碰撞有矛盾;

　　⑶设计图功能是否满足使用要求，结构选型及水暖电设计方案是否符合经济合理的原则，有哪些改进与建议;

　　⑷根据设计图纸的要求，施工单位的施工条件是否具备;

　　⑸新工艺、新材料的使用，施工单位能否达到设计要求;

　　⑹施工现场条件是否能按设计要求满足施工需要;

　　⑺室外各种管线布置(供暖、供水、排水、煤气、供电)是否合理，与总体规划是否一致，与建筑物或地下设施是否有矛盾。

　　4、图纸会审时应注意的问题：

　　⑴会审时，学校基建部门要做好会审记录;

　　⑵会审时，提出的问题和建议，属于设计单位的，由设计单位负责解答与处理;属于其他方面的由学校基建部门负责处理解答;

　　⑶会审后，由学校基建部门整理会审纪要，参加会审的单位同意后，由设计、施工、学校基建部门盖章、签字，以此做为施工依据;

　　⑷会审纪要要有正式格式，要写明会审时间、地点、主持人、参加单位和参加人，明确处理问题完成时间与完成单位，会审纪要作为该工程施工技术资料存档。

　　5、施工组织设计和工程定位放线：

　　⑴施工组织设计的内容如下：

　　①工程施工准备;

　　②组织施工领导机构;

　　③制定工期保证体系;

　　④制定工程质量保证体系;

　　⑤制定施工方案与施工办法;

　　⑥绘制施工总*面图;

　　⑦制定工程材料与劳动力计划;

　　⑧制定安全施工、工地文明施工措施;

　　⑨制定节约措施和冬雨季施工措施。

　　⑵复核施工放线与定位：

　　主要是按总*面图位置进行*面控制与高程控制的核测。

　　6、工程质量检查的依据如下：

　　⑴国家颁布的施工及验收规范、技术操作规程、技术标准、质量检验评定标准;

　　⑵施工图纸及说明、设计变更通知单、技术核定单、会审纪要、会议决定等;

　　⑶当地*质检部门规定的细节要求。

　　7、工程质量检查与监督，确保工程质量的措施。

　　为了确保建设工程质量，学校基建部门对工程建设应进行宏观控制与微观监督检查相结合。

　　⑴宏观控制。就是选好设计单位、施工单位，严把材料质量关。

　　⑵对工程进行微观监督。要求甲方代表切实地深入工程施工的各个环节中去进行监督检查工作。突出以预防为主，把管理工作的重点从事后把关转移到事先预防上来，从管理结果到管理因素，从依次检查算总账改为抓施工过程的管理上来。主要控制好两个方面：一是施工队的工作质量;二是工人操作工序质量。

　　⑶把好材料质量关。严格材料采购、进货、质量检验程序，实行一票否决制。实行“三参与”，即采购材料选货源时，参与看样、取样;参与检查产品出厂合格证;参与确定进货前、后，取样作出试验报告。

　　8、对建筑物、构筑物地基要组织设计、施工单位、质量监督部门进行验槽，并对地基检查处理。9、对隐蔽工程进行检查验收。经检查合格后办理隐蔽工程验收手续。如隐蔽工程未达到验收条件，施工单位应采取措施进行返修，合格后，通知学校基建部门重新检查验收。如果施工单位未通知隐蔽工程验收自行隐蔽的，学校基建部门有权提出检查，其造成的费用及后果由施工单位负责。

　　10、对于给排水、采暖、通风、电气安装、设备安装的试压、试水、试运转与调试，甲方代表必须参加全过程，并签证试验记录。

　　11、对于建筑质量通病要采取防止措施，该漏的就让它畅通，不该漏的决不能漏水。

　　12、工程质量检验评定。工程施工时，必须按照规范的规定施工。施工过程中或工程竣工后，必须按标准的规定验评分项、分部及单位工程的质量等级。

　　第七条施工现场及施工过程中的安全管理：

　　1、现场管理。施工现场“三通一*”，拆迁、清理障碍、道路修建等这些为正式开工创造条件的工作均应由学校基建部门负责，可以委托施工单位施工。

　　2、安全管理。安全管理涉及的方面较多，院内交通、防火、防盗、材料堆放、电线使用与维护;闲杂人员及小孩不能进入施工现场，施工单位的工人不能到院内闲走乱串等等。施工安全管理，主要由施工单位负责，学校基建部门可以配合督促检查，对于严重影响安全生产的现象须协助及时处理。

　　3、综合协调各有关单位互相配合搞好工作。工程建设还与很多单位有密切的联系，如设计单位、材料设备的供应单位、水电部门、*规划部门、施工管理部门、质检部门等。学校基建部门代表，要将工作做到前头，不至于影响工程和造成损失。

　　第八条本办法自公布之日起实施，由学校基建部门负责解释。

工程管理规章制度4

　　1、施工单位应严格遵守国家及地方*颁发的安全施工、文明施工等规范、条例，遵守建设单位的现场管理规定。建设单位将不定期邀请有关部门按《XXX建设工程现场文明施工检查评定标准》等要求进行检查，达不到文明工地标准的，建设单位即可勒令其停工整改。

　　2、施工现场必须按要求设置“九图一牌”，标牌的内容及形式必须符合相关规定要求。

　　3、施工现场应有恰当的标语和安全警戒标志。标语标牌由施工单位拟定，交甲方现场代表审定批准后付诸实施，切勿乱写乱画以及随意张贴悬挂。

　　4、施工现场实行封闭式管理，各施工单位制定相应的门岗管理制度并严格执行，施工现场的管理人员、施工人员必须佩戴证明身份的证卡进出，非施工人员不得擅自进入施工现场。证卡由施工单位拟定内容及形式，交由甲方审定批准后实施。

　　5、本工程施工场地，以该项目总*面红线范围内及临时租用地作为施工场地，施工单位在施工前，必须在甲方规定的区域内布置临设，并将总*面布置图交由甲方审定批准后，方能付诸实施。

　　6、施工单位在施工现场周边设立围护设施，属临街和居民居住区在建工程的，应当设置封闭式围护设施作业，工地周边50米、出入口100米内无垃圾、污水，保持工地周边整洁。

　　7、施工现场应确保进出道路通畅、*整、坚实，有回旋余地，施工现场应有可靠的排水措施，施工污水沉淀排入甲方指定的地方，排水系统处于正常的使用状态。

　　8、施工单位应当按照施工总*面布置图合理布置各项临时设施，堆放大宗材料、成品、半成品和施工机具设备，减少二次倒运与搬迁，不得侵占场内道路及安全防护等设施。建筑物内外的零散碎料和垃圾渣土应及时清理。楼梯踏步、休息*台、阳台处等悬挑结构上不得堆放料具和杂物。在施工作业面，工人操作应做到“活完料净脚下清”。

　　9、施工单位应重视和加强施工现场的卫生防病工作；职工食堂应符合《中华人民共和国食品卫生法》规定的标准，并办理《卫生许可证》；食堂工作人员必须先体检、培训合格后方可上岗；发现传染病人和疑似传染病人，及时救治的同时向甲方告知。

　　10、遵守国家有关环境保护的法律规定，采取有效措施控制施工现场的各种粉尘、废气、固体废弃物以及噪声、振动对环境的污染和危害。

　　11、严格按照《中华人民共和国消防条例》的规定，在施工现场内建立和执行防火管理制度，设置符合要求的消防设施，并保持完好的备用状态。在容易发生火灾的地方施工或者储存、使用易燃、易爆器材时，应当采取特殊的消防安全措施。贯彻“谁施工谁负责安全、防火”的原则。

　　12、在施工现场内必须加强社会治安综合治理工作，施工组织设计应有保卫措施方案，落实社会治安综合治理工作责任制；遇有治安突发事件，必须立即向*机关汇报，不得延误和隐瞒。需要招用外来务工人员的，必须立即按有关规定办理《用工证》、《外来人员就业证》和暂住证。施工现场应明确划分施工区和生活区，严禁在建工程内安排人员住宿，做好宿舍的卫生及安全管理，做到窗明地净，生活用品叠放整齐，并做好宿舍安全用电及消防预防措施。

　　13、施工单位管理人员及工人在施工现场必须戴安全帽，安全帽的颜色应便于区分；高空作业，必须系安全带，做到高挂低用及牢固，设置必要的警戒；安全*网必须隔层铺设并及时清理，严防高空坠物。所有人员特别是操作工人不得从柱子箍筋上下，钢筋骨架无论其固定与否，不得在上行走，特别是板筋，必须要“安全第一”。

　　14、施工单位操作工人必须穿着统一的标准建筑背心上班，且必须定时清洗，不得有明显大面积污垢。

　　15、施工单位在土方开挖中如发现管道电缆及其它埋设物应及时报告，不得擅自处理。在不放坡、挖深超过1.5米的土方施工中必须采取正确的经甲方现场代表批准的护壁措施；外运土方时，应办理“渣土弃置许可证”，并作好周边环境的清洁卫生；在出入口20米内应铺设草垫；在施工中，必须派员清洁污染路面，在施工后必须对路面进行彻底的清洁。如在现场堆码土方，应距离围墙50cm，距离操作人员100cm以上，垂直堆放高度不能超过1.5米；电缆两侧1m范围内应采用人工挖掘。

　　16、施工单位在主体及装修施工时，必须作好外架的搭设和安全网的悬挂，其作法应以书面形式在施工前两天上报甲方，经批准后方能实施，脚手架的搭设应遵照《脚手架搭设的安全要求》，特别需注意对只图施工方便随意拆除外架连墙杆及外架基础松动等影响脚手架安全的情况进行监管。

　　17、施工单位应对现场机具进行正常维护和定期保养。使用垂直运输机械（如塔吊、门字架等），必须有劳动局颁发的使用许可证，方能使用。相邻工地的塔吊，各施工单位应相互协调，制定防碰撞措施，严防发生塔吊碰撞事故。

　　18、每天施工单位项目经理或责任工长应准时到施工现场，如有急事，应向甲方现场代表请假批准，施工现场应随时有负责人，如施工负责人不在，必须指定有资质的临时负责人。我公司现场代表对其的考核结果，将作为衡量施工单位管理水*的一个重要依据。

　　19、在夜间施工时，施工单位必须有管理人员值班，管理人员值班名单应上报甲方。

　　20、在施工前，各施工工长应以书面形式向施工工人作好安全技术交底，并作好文字记录，随时接受甲方现场代表的督查。

　　21、施工单位必须加强对其现场人员的管理约束，合同履行期间严禁发生任何性质的打架斗殴事件。若施工方人员参与打架斗殴，每发生一次除赔偿由此给建设单位造成的直接经济损失外还需按规定进行罚款。

　　22、为了维护建设场地周边的花园、环境，施工单位必须教育工人爱护一草一木，严禁践踏、污染、破坏。

工程管理规章制度5

　　设备工程建设管理制度之相关制度和职责，为搞好公司内部管理，提高投资效益，确保公司工程建设顺利进行，结合公司目前状况、将工程建设的有关事项规定如下：

　　1.公司工程部设备管理室是公司设备工程建设的管理部门，在工程部领导下行使管理职能。

　　2.所有建设项目，都必须提前一年提供初步设计文件，方案设计纳入年度建设计划，报有关部门审批。

　　3.所有建设项目的组织、施工、验收及竣工决算必须严格按相关建设管理办法执行

　　4.所有主要建设项目，都必须设立项目负责人，组织并管理工程项目施工的全过程。

　　5.项目负责人认真制订项目实施计划，检查施工的前期准备工作，提前办理工程质量监督申报手续，起草工程任务书。

　　6.建设项目具备开工条件时，由施工单位指派一名施工负责人，负责施工现场，协调工作，才准许进场施工。

　　7.工程的维护接收单位应指定一名随工负责人作为工程的验收代表，与项目负责人、质量监督员一起，负责检查工程质量，及时对施工现场的隐蔽工程进行检查及验收，并做好详细记录。

　　8.施工单位接到工程任务书后，应及时呈报开工报告，经上级主管部门及质监站同意后，方可开工。

　　9.工程因故停工，应及时呈报《停工报告》给工程部，并主动地配合解决停工问题。10.工程完工后，施工单位应立即将竣工报告呈送工程部，并做好工程待验准备，竣工时间以工程部收到竣工文件为准。

　　11.竣工文件及验收材料由工程部报送上级主管部门，提前一周移交给维护部门，由工程部确定竣工验收时间并组织验收。

　　12.施工材料、器械由项目负责人依设计文件核报，由主管领导核批领发。

　　13.工程竣工结算由该项工程的项目负责人核对，经主管领导批阅后报审计部审定。

　　14.结算工程费必须经审计部审核后，由项目负责人办理拨款的呈批手续。

　　15.竣工验收证书必须由该工程的项目负责人、施工负责人、随工负责人签名，或由其单位委派的代表签名才有效。

　　16.工程完工后，对于工程中有少数设施未能按设计规定内容全部建成，但对近期投产影响不大，也应组织验收，交付使用，对遗留的问题应落实责任，明确处理办法和处理期限，接收单位不得借故拒绝接收。

关于发票管理规章制度 (菁选5篇)（扩展6）

——管理制度规章制度5篇

管理制度规章制度1

　　第一章 总则

　　第一条 为加强本公司财务会计管理、规范会计工作，促进公司经营业务的发展，提高公司的经济效益，会计管理制度。根据《中华人民共和国会计法》、国家有关财务会计管理法规个公司章程的有关规定，结合本公司的实际情况，特制定本财务会计管理制度。

　　第二条 本制度主要包括岗位责任制度、预算管理制度、实物资产管理制度、原始记录管理制度、财产清查制度、计量验收制度、财务收支审批制度、成本核算制度、内部牵制制度、稽核制度、会计档案管理制度。

　　第二章 岗位责任制度

　　第一条 会计人员岗位责任制度，根据《规范》和公司的工作特点分为：财务总监、会计主管、出纳、审计。请认真执行。

　　第二条 财务总监岗位责任制度(散文阅读： )

　　(一)在董事长和总经理领导下，总管公司会计、审计、预算工作。

　　(二)负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准。

　　(三)制定和管理税收政策方案及程序。

　　(四)建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。

　　(五)组织公司有关部门部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益。

　　(六)监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。

　　第三条 会计主管岗位责任制度

　　(一) 负责组织企业经济核算，对各项财务会计工作定期研究，布置、检查、总结，及时反馈经济运行动态，为企业经营决策提供重要信息。

　　(二) 认真贯彻执行财经法规，严格遵守财经纪律和各项规章制度，做到依法经营，照章纳税。协调好与银行、税务和有关单位、部门的工作关系。

　　(三) 制定本单位的财务会计制度，并不断地修订、完善、督促执行。

　　(四) 根据生产经营的发展和增收节支要求，组织有关人员合理核定流动资金定额，加强对流动资金和固定资产的管理。负责组织财会人员协同有关部门人员做好资金回收工作，确保计划内生产经营资金的供应，提高资金使用效果。

　　(五) 加强内部经济核算，搞好财务管理，做到财务清晰、账实、账证、账表、账账相符。各核算环节不出漏洞。按规定组织编制财务决算报表，编报财务状况说明书和税务申报表。

　　(六) 定期进行经济分析，充分运用会计资料，分析成本计划、资金计划和利润计划完成情况，提供可靠信息。预测经济前景，为领导决策当好参谋助手。

　　(七) 参加生产经营会议，参与重要经济合同、协议及其他经济文件拟定，加强事前监督，减少经济损失。

　　(八) 负责向财务总监报告财务状况和经营成果，审查对外提供的会计资料。

　　(九) 建立财务会计例会制度，总结布置财务工作。制定考核办法，定期对会计人员进行考核。重视会计人员的专业学习，提高会计人员的综合素质，并为会计人员职称考试创造条件。

　　(十) 完成财务总监安排的其他工作。

　　第三条 出纳员岗位责任制度

　　(一) 负责办理现金出纳和银行结算业务

　　严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据会计人员制作，并经过复核的收付款凭证上签章，并加盖“收讫”“付讫”戳记。没有会计凭证不得收付款。

　　库存现金(下班时)，不得超过银行核定的限额，超过部分要及时送存银行。不得以“白条”抵充库存现金，不准挪用现金，严禁签发现金空白支票。

　　严格控制签发空白转帐支票，如因情况确实特殊，必须签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位，款项用途，签发日期，规定限额，并由领用支票人在专设的登记簿上签章。逾期未用的空白转帐支票，要及时收回注销。不得将空白转帐支票交给其他单位或个人签发。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时，要立即向开户行办理挂失，如果造成经济损失，全部由负责人自负。

　　领用空白转帐支票时，必须持有经公司主管领导批准的支票领用单，一般一次只发一张，情况确实特殊，一次最多不得超过三张，并限十日内报销。凡是领用空白支票尚未报销(交回)完者，不得而知再发给空白转帐支票。

　　(二) 登记现金和银行存款日记账

　　根据已办完的收付款凭证，要每日逐笔顺序登记现金和银行存款日记账，并结出余额。现金的帐面余额要同实际库存现金核对相符。银行存款的帐面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制“银行存款余额调节表”，使帐面余额与对账单余额调节相符，对未达账款，要及时查询清理。

　　要随时掌握银行存款实际余额，不准签发空头支票。不准签法远期支票。不准将银行帐户出租，出借给任何单位或个人办理结算。

　　(三) 保管有关印章和空白支票

　　出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。但签发支票所使用的财务专用公章和有关人员私章要分开保管，不得一人兼管。

　　空白支票和空白票据必须严格管理，专设登记簿登记，领用或交接时要认真按规定办理手续。

　　(四) 负责编制报送资金收支日报表。完成领导交办的其他工作。

　　(五) 认真执行财经纪律和各项规章制度。协调好同银行的工作关系。

　　第四条 审计员岗位责任制度

　　(一)在处长领导下，认真积极的开展学校财务收支审计工作，向处领导负责并报告工作。

　　(二)熟悉有关财经和审计工作的法律、法规和学校规章制度。

　　(三)严守审计纪律，恪守审计职业道德。

　　(四)掌握会计、审计及其相关专业知识。

　　(五)负责处内办公室档案管理等日常事务工作。

　　(六)具体实施财务收支审计和审计专项调查。

　　(七)负责招标采购日常事务、收费立项、经济合同管理及所有审计资料的收集等工作。

　　(八)认真学习会计、审计业务知识，不断提高自身业务水*。

　　(九)完成处领导临时交办的任务。

　　第三章 预算管理制度

　　第一条 财务预算的原则：统筹兼顾，全面安排的原则;实事求是，综合*衡的原则;指标分解，责任到人的原则;提高效益，增收节支的原则。

　　第二条 财务预算的依据：

　　(一)依据国家方针，政策和市场发展变化情况。

　　(二)依据董事局确定的总体经营目标，经营策略和经营发展规划。

　　(三)依据公司确定的本年度的预算中的变化因素。(公司设备设施改变或扩大，经营规模调整、面积增减，经营品种增减变化，人员素质的提高和增减变化，员工的积极性。)

　　第三条 财务预算的权限：

　　(一)各经营单位按照公司年度预算的编制要求，认真编制财务预算，由综合业务部统一汇总报董事局批准。

　　(二)经批准的财务预算，各部门在实施过程中应遵照公司的审批预算执行。

　　(三)各部门如超预算开支，必须经董事会批准后方可追加预算。

　　第四条 财务预算的范围：经营预算;费用支出预算;利润预算;资本性支出预算;现金流量预算。

　　第五条 财务预算的基本方法

　　(一)财务预算的基本方法：

　　1、*均先进法：先求出该指标的*均数，再用公式：(先进数+*均数)/2，这类指标即大于*均数，又小于先进数，较为适用。

　　2、定率法：即用费用率指标控制经营单位变动费用支出的方法。

　　3、定额法：即用费用预算定额控制经营单位、管理部室费用支出的方法。

　　(二)财务预算指标的编制方法

　　各项指标的预算，要以经营计划为基础，费用支出本着勤俭节约的原则进行编制，采劝自下而上，再自上而下”的方式，反复测算综合*衡。

　　1、营业收入：在上年预计营业总额的基础上，结合当年国家政策市场形势变化，参照公司总体方案及本部门经营目标制定。

　　2、毛利率：依据上年本部门毛利率实现水*，参照市场变化以及国家确定的物价指数和公司总体方案确定的收益水*。

　　3、费用率：依据上年本部门费用率实际水*，参照公司总体确定的费用水*制定。

　　4、税金：依据上年本部门实际纳税情况，结合预算年度经营预计变化制定。

　　5、利润：依据上年本部门实现利润情况，结合预算年度各项预算指标变化和实际情况制定。

　　6、人数：按上年*均人数结合本年任务所需人数计算。

　　7、人均劳效：用含税营业收入额除以*均人数。

　　8、人均利税：用利润加增值税、营业税、消费税除以*均人数。

　　9、资金定额：由财务部根据各经营单位的任务，从实际出发给予核定，报总经理批准。

　　(三)财务部要设专人负责对财务预算的控制及检查。

　　第六条 财务预算编制程序

　　(一) 财务预算从当年10月份开始编制，每年10月份由公司财务部提出下一年度财务预算编制方案，统一布置上报的各种表格。

　　(二) 各经营单位会计部根据财务部统一的布置和要求，组织本部门编制各项预算，11月中旬，将预算草案(费用预算细目草案)上报。

　　(三) 11月30日前财务部汇总*衡，写出编制预算的文字说明，报公司高层审定。

　　(四)12月份上旬正式将预算安排情况及实现预算的措施报集团董事局批准，管理制度《会计管理制度》。

　　(五) 12月中旬前财务部将董事局批准的预算下达到各经营单位，将年度预算指标分解成月指标落实到最小核算单位，上报财务部，同时落实到班组或个人。

　　第七条 财务预算的执行

　　(一) 各经营单位要高度重视财务预算工作，要根据总体经营目标和本部门的实际情况，编制各项预算指标，制定实现目标的计划及措施，并在执行中加强监督和管理。

　　(二)财务预算一经批准，各经营单位都要严格遵照执行，不得随意超支，对超支预算的项目，需写追加预算报告，说明超支原因，报董事会批准后，财务部方可予以调整预算。

　　(三) 各经营单位的`各项费用要严格按《财务预算管理制度》的标准执行。

　　第八条 财务预算的检查

　　(一) 月审核，费用会计要对各项支出进行审核。不仅审核其合理性，还要审核是否在预算范围内，对超预算开支一律不得报账。根据各经营单位的经营成果及费用对照检查预算执行情况，找出本月超支原因，制定改进措施，上报公司财务部。

　　(二) 季分析，每季度对财务预算执行情况进行重点、简要、全面地分析，或做专题分析。

　　(三) 年度终了，要对销售收入、毛利率、费用支出等情况进行详细分析。

　　第四章 实物资产管理制度

　　第一条 财产清查制度

　　(一)财产清查是根据账簿记录,通过对公司的各项实物、现金的实地盘点,对银行存款、往来款项的核对,确定各种财产、货币资金、往来款项的实有数,并查明账存数与实物数是否相符。财产清查一般包括:每年对财产物资进行的全面清查;对银行存款、未达账项,每月同银行的核对;各种债权、债务,每年年末进行定期核对;实物、现金保管人员办理移交时,进行的清查;财产物资发生非常损失时,进行的清查;上级主管部门、审计机关、司法部门、注册会计师根据国家有关规定,对公司进行的财产清查。

　　财产清查开始前,要建立财产清查领导小组,制定清查工作计划,明确清查范围，规定清查工作时间,确定具体工作人员的分工和职责,组织有关人员学习和掌握财产清查的政策、制度、内容和方法等

　　(二)财产清查的内容和要求

　　1、货币资金的清查

　　库存现金的清查。通过实地盘点的方法,确定库存现金的实存数，再与现金日记账的账面余额进行核对,以查明余缺情况。除查明帐实是否相符外,还要查明有无违反现金管理制度规定,盘点结束后,应根据盘点结果,及时填制库存现金盘点报告表,并由检查人员和出纳人员签名或盖章。对长款、短款情况,要进行分析,明确经济责任。

　　银行存款的清查采用核对法,即将开户银行对账单与本单位的银行存款日记账逐笔进行核对,以查明帐实是否相符,在清查过程中,查找双方未达账项的余额,并据以编制银行存款余额调节表,清除未达款项影响,以便检查双方有无差错,并确定银行存款实存数。

　　其他货币资金的清查,与银行存款的清查相同。

　　2、存货的清查

　　存货的清查是指对库存材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等的清查,清查方法主要采用实地盘点方法,首先将材料物资账簿上的数量、金额填在存货清查表上,然后根据账存数对材料物资进行实地盘点,帐实差额作为盘盈、盘亏,对盘盈、盘亏金额要分析产生的原因,做出单独说明。

　　3、固定资产的清查

　　固定资产的清查,采用实地盘点的方法,将固定资产明细账的记录情况与固定资产实物一一核对,包括明细账上所列固定资产的类别、名称、编号等,在清查中发现固定资产盘盈或毁损,还要查明该项固定资产的原值、己提折旧额等;如发现固定资产盘盈,要对其估价,以确定盘盈固定资产的重置价值、估计折旧等,据以编制固定资产盘亏、盘盈报告单。

　　4、应收、应付款项的清查

　　应收、应付款项的清查,包括应收账款、其他应收款、应付账款和其他应付款的清查,清查一般采用同对方核对账目的方法。

　　清查时,首先将各项应收、应付的往来款项正确完整地登记入账, 由财务部向往来单位发函证,如对方单位核对无误,应在函证上盖章后退发出单位;如对方发现数字不符,应在函证证明不符原因处签章并注明金额后退回发出单位，或者另抄对账单退回,作为进一步核对的依据。发出单位收到对方的回单后,对错误的账目应及时查明原因,并按规定方法加以更正,最后根据清查结果编制“往来款项清查报告表”。

　　(三)财产清查的方法

　　在财产清查过程中,主要清查方法有以下几种：实地盘点法，抽样盘存法，核对帐目法,就是对债权、债务通过信函询证或派人调查进行核对的方法，质量检查,就是根据各种财产的技术、范围对财产物资进行检查的方法。

　　(四)财产清查结果的处理

　　1、认真分析财产清查发生问题的原因,并确定处理办法

　　财产清查出现帐实不符的主要原因有:

　　(1)财产物资在保管过程中发生的自然损益;

　　(2)量、计算、检验不准而发生的差错;

　　(3)计算登记账簿时的错误;

　　(4)由于管理不善或工作人员失职而造成财产物资的损坏、变质或短缺.以及货币资金往来款项的差错;

　　(5)盗窃、营私舞弊造成的损失;

　　(6)自然灾害造成的非常损失;

　　(7)未达账项引起的账账、账实不符;

　　(8)虽然账实相符,由于质量等问题引起的不能按正常财产物资使用的毁损。对于定额内的损耗,多属自然原因,非人为因素,一般可根据制度规定进行处理。对于超定额损耗,应详细分析产生原因并行处理。由于工作失职,个人造成的损失，应区分不同情况,严肃处理、如果属于玩忽职守或贪*盗窃的则应由过失人赔偿,直至追究法律责任。

　　2、要积极处理多余物资和清理长期不清的债权

　　在财产清查过程中所发现的超储积压物资、呆滞和不需用物资,应积极组织调剂或改装,做到物尽其用,并积极向外推销或报请有关部门组织调拨。对于长期不清的结算账款,应指定专人,主动与对方单位研究解决。

　　根据领导批准调整帐簿记录,做到帐实相符。

　　要建立和健全财产物资管理制度。

　　第二条 低值易耗品管理制度

　　(一)低值易耗品实行定额管理、定期核销、科室核算的原则。

　　(二)低值易耗品入库前，必须及时认真组织验收，办理入库手续。验收时必须注意质量的检查;验收中发现问题应立即根据有关规定向供货或运输单位提出，及时办理退换或赔补手续。

　　(三)库房低值易耗品的管理应科学化，做到存放有序、零整分开、账物对号、固定存放，便于收发和检查，严防损坏、变质、丢失。

　　第四条 材料管理制度

　　(一)材料验收入库

　　1、对入库材料的品种、规格、型号、质量、数量、包装等认真验收核对。按照采购不同和有关标准严格验收，做到准确无误。

　　2、入库材料验收应及时准确，不能拖拉，尽快验收完毕。如有问题及时提出验收记录，向主管采购人员反映，以便得到解决。

　　3、材料验收合格后，应及时办理入库验收单，同时核对发票、运单、明细表、装箱单及产品合格证，核对无误*库签字，并及时登帐。

　　(二)材料出库

　　1、材料出库应本着先进先出的原则，及时审核发料单上的内容是否符合要求，核对库存材料是否准确，做好材料储备工作。

　　2、准确按发料单的品种、规格、数量进行备料、复查、以免发生差错，做到账实相符。

　　3、按照材料保存期限，对于快要过期失效或变质的材料应在规定期限内发放，对能回收利用的材料尽可能利用，剩余材料及时回收利用，非正常手续不得出库。

　　(三)材料保养保管

　　1、根据库存材料的性能和特点进行合理储存和保管，做到保质、保量、保安全。

　　2、合理码放。对不同的品种、规格、质量、等级的材料都分开，按先后顺序码放，以便先进先出。

　　3、材料码放要整齐，怕潮湿物品要上盖下垫，注意防火、防潮、防湿，易燃材料要单独存放，所有材料要明码标识，搞好库区环境卫生，经常保持清洁。

　　4、对于温、湿度要求高的材料，做好温度、湿度的调节控制工作，高温季节要防暑降温;梅雨季节要防潮、防霉;寒冷季节要防冻保温。

　　5、要经常检查、随时掌握和发现材料的变质情况，并积极采取补救措施。

　　6、对机械设备、配件定期进行涂油或密封处理，避免因油脂干脱造成性能受到影响。

　　(四)定期盘库，达到三清

　　1、定期盘库清点，达到数量清、质量清、帐表清。

　　2、清理半成品、在产品和产成品，做到半成品的再利用。

　　(五)机械的模具管理措施

　　1、为了工厂工作的正常进行，模具一般情况下不做借出之用，以免影响正常工作。

　　2、非一般情况下(特殊情况)如需模具借出，要有主管领导(董事长、经理)批示，方可借出使用。

　　(六)成品、半成品的管理制度

　　1、成品商品需有专职人员管理和发放，发放时需办理领用手续。

　　2、半成品材料要妥善保管，以便再利用。

　　3、对已经领出待用的原材料，也应由专人保管，以免发生丢失、混料及浪费现象。

　　第六条 固定资产管理制度

　　(一)目的：为加强固定资产的保管及使用管理，特制定本规定。

　　(二)范围：本规则所称固定资产包括土地、房屋及建筑物、机械设备、运输设备、马达仪表、工具等。

　　(三)会计科目列帐原则：前项固定资产，耐用年数在二年以下，不具生产性，未超过一定金额者(各公司自订)应以费用科目列帐，而不得以固定资产科目列帐。

　　(四)管理部门：固定资产按下列类别，由各公司指定部门负责管理，其管理及保养细则由各公司管理部门会同使用部门自行制定之。

　　土地、房屋及建筑物、运输设备由总部门负责管理。

　　机械设备由工务部门负责管理，但得视实际需要归由性质相关部门管理。

　　工具由资材仓库负责管理。

　　(五)编号：固定资产取得后，即归管理部门管理，并会同会计部门依其类别及会计科目统驭关系，予以分类编号并粘贴样签。

　　(六)移交：人员移交时，对于固定资产应依人事管理规则第十一条的规定详细列清办理移交。

　　(七)增减报告：会计部门应于次月15日前就土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备等项目编制"固定资产增置表"一式三联送管理部门核对，并填列异常或更正内容后，第一联管理部门留存，第二联送返会计部门自存，第三联送使用部门留存，采用电脑处理报表代替之。

　　(八)盘点：固定资产管理部门应会同会计部门每年盘点一次(不含工具、马达、仪表)。另外应于每季就固定资产的项目中根据登记卡册，每一类别至少抽点十项，盘点后应填造"盘存单"一式三份注明盈亏原因，一份自存，二份呈报(总)经理核决后一份送会计部门，一份送管理处总经理室备查。管理部门对于盘盈或盘亏，除应专案叙明原因呈核外，并应依增置或减损的规定办理手续。

　　(九)增置、营造、修缮处理：固定资产的增置、营造、修缮应分别依照"材料管理办法"、"工程修造发包事务处理规则"及"营建工程管理办法"等有关规定办理。

　　土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备等固定资产于增置验收后，使用部门(土地、房屋及建筑物由总务部门)应即填写"固定资产增加单"一式三联经会管理部门签章后，送会计部门填注购置金额、耐用年限、月折旧额，第一联送管理部门转记入"固定资产登记卡"，第二联由会计部门自存转记入"固定资产登记卡"，第三联送使用部门留存。会计部门应每月与管理部门核对"固定资产登记卡"的记载事项，如有缺漏事项应即通知补正。

　　(十)受赠处理：固定资产因其他公司拨入，捐赠而取得者，应填明价格，如原价无法查得或根本无原价者，得由管理部门会同会计部门予以估列，并按第十条固定资产增置手续办理。

　　(十一)登记：土地、房屋及建筑物等不动产取得所有权后，由总务部门统一办理产权登记后，转记入"房屋、土地登记卡"，变更时亦同。

　　(十二)保险：固定资产应依"关系企业财物保险事务处理程序"的规定办理保险。

　　(十三)资产转移处理：土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备等固定资产在公司内相互拨转时应由移出部门填写"固定资产移转单"一式四联会管理部门签章后，送移入部门签认(管理部门不同时，要加印一联会移入管理部门同时签认)，第一联送管理部门(管理部门不同者，影印联送移入管理部门转记入"固定资产登记卡")，第二联送会计部门，第三联送移入部门，第四联送移出部门。其出入厂区应另填"移转交运单"，一式六联。第一联托运部门自存，第二联托运部门转送会计部门暂存凭以核对第三联，第三联至六联出厂时经守卫签注时间、车重后，第三联由守卫暂存，于翌晨转送托运部门的会计部门，经与第二联核对无误，于一日内转送收料部门的会计单位凭以核对收料;第四、五、六联由承运商随同物品出厂、入厂时经守卫签注入厂时间、车重*厂，经点收后第四联由收料部门存查，第五、六联经守卫签注出厂时间、车重后，第五联由承运商暂存凭以申请运费，第六联由守卫暂存，于翌晨转送收料部门的会计部门与第三联核对。

　　(十四)资产送修处理：固定资产固故须送厂商修复时，应依照"工程修造发包事务处理规则"的有关规定办理，于送修时由工务部门或管理部门开具"料品交运单"一式六联，第一联经办部门自存，第二联送会计部门，第三联由守卫室暂存于次日转送会计部门，第四、五、六联交承运商运同物品出厂，第四联交收料厂商暂存供做物品回厂交货的凭证，经办部门于验收后转交会计部门核销，第五联供申请运什费，第六联由收料厂商签收并送回经办部门。

　　(十五)出租或外借处理：固定资产出租或外借，管理部门应先会同会计部门后按序呈(总)经理核准后始得办理，并应制定契约，副本送会计部门以备核对，契约内容应包括修缮保养及税捐负担、租金、运什费、归还期限、保持原状、附属设备明细等，其出入厂区应另填"料品交运单"一式六联，并依第十五条流程的规定办理。

　　(十六)减损处理：土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备因减损拟报废者，应由使用部门填具"固定资产减损单"一式四联，注明减损原因，送管理部门及会计部门签注处理意见后呈报(总)经理，经核准后，第一联送管理部门转记入"固定资产登记卡"，第二、三联依处理意见办理后连同该废品送资材仓库签收(盘亏部分免办缴库)，第二联连同有关资料送会计部门据以向主管机关办理报备，抵押权变更及解除保险等手续，第三联自存。该减损资产因体积巨大必须就地处理或拆除时，则第四联送委托部门凭以办理，惟减损资产于拆移前，或拆移后无法缴库时，管理部门或使用部门应妥为保管，上项减损资产已缴库者由资材仓库保管处理，其无法缴库而决定标售时，其处理流程依第十八条的规定办理。

　　(十七)闲置固定资产处理

　　固定资产的管理部门至少每三个月应将经营上认为无利用价值的闲置固定资产予以整理，填具"闲置固定资产明细表"，拟定处理意见后呈报(总)经理，经核定标售者须按下列规定办理：

　　1、管理部门应即按"闲置固定资产明细表"所列经批示计售部分开具"固定资产让售比价单"一式四联由(总)经理指派专人或由采购部门负责招商比价，并将比价结果转记于"标售比价单"后，第三联自存，第四联送资管科，第一、二联呈(总)经理核决后，由经办人将第二联送会计部门以核对，第一联送管理部门以便发货。

　　2、发货时，由标售经办人填写"料品交运单"一式六联(承运商联勿填)凭以入厂提货，经守卫签注出厂时间及过磅记录后，送回标售经办人开具"缴款单"向出纳解缴货款，并于"料品交运单"备注栏填写"固定资产让售比价单"号码、发票号码，第一联送资材部门，第四联送承购商收执，第二、三联送守卫查对放行，于翌立转会计部门复核。

　　3、提货出厂后管理部门应即填具"固定资产减损单"一式四联(资材仓库联免填)，第一联自存转记入"固定资产登记卡"，第二联送会计部门，第三联送使用部门留存。

　　(十八)抵押资产的减损出租、外借处理

　　提供抵押借款的固定资产如有发生减损、出租或外借时，会计部门应事先备函写明抵押编号及资产名称、数量，向总管理处财务部报备，由财务部向贷款及抵押权登记机械办理标的物增减变更手续。

管理制度规章制度2

　　一、就餐：

　　１、所有就餐人员一律凭饭菜票就餐，一律不欠款，不赊账。

　　２、食堂工作人员除杀猪共同就餐外，不准另开小灶。为确保饭菜的安全，值周班级组长要对食堂负责。

　　３、食堂工作人员的亲属一律不准在食堂就餐。

　　４、不准以现金或其他形式出售食品和未加工物品。

　　二、工作纪律规定

　　１、售饭菜时对老师、学生一视同仁，认真收票。

　　２、行为举止语言文明、态度和蔼，严禁与学生争吵。

　　３、有问题及时向食堂负责人反映，不准翻弄事非，制造矛盾，影响团结。

　　４、保管、采购要坚持原则，坚持物品领用和采购制度，遵守财经纪律。

　　５、严格遵守劳动纪律，严格按规定的时间作息。

　　６、有下列情行之一者，除处以经济处罚外，一律下岗或解聘。

　　①故意损坏公物的`。

　　②故意不收或少收饭菜票的。

　　③造成严重浪费的。

　　④工作严重失职，造成重大损失的。

　　⑤私分偷拿食堂物品的。

　　永兴中学食堂财务管理

　　一、食堂收支统一由学校总务处单独建帐核算管理。

　　二、饭菜票价的定价或调整，由学生食堂管理员召集有关人员参照市场物价商定。

　　三、支出票据核销，必须是售主出据的并有售主签章的购物依据，经食堂保管核实验收物品后签章，再由食堂管理员审检签字报销。否则不予报销。

　　四、大额购置，需由组长拟计划，食堂管理员批准后再行采购。

　　五、饭菜票由伙食总务主任统管，根据销售量清点加盖印件后交食堂卖票员每月核实一次。

　　六、伙食帐务每期末结算，作出结算报告并公布。

　　一、全心全意为师生服务,全力做好炊事工作。

　　二、任劳任怨、大公无私、勤俭节约、工正廉洁、讲究卫生。

　　三、自觉遵守学校的各项规章制度，树立服务育人的观念，提高良好的职业道德素质。

　　四、按时上下班，不早退、不迟到，上班不干私活。

　　五、服从安排，不拈轻怕重，对工作积极主动，高度负责。

　　六、爱护公物，自觉维护集体利益。

　　七、提高警惕，严防偷盗事件发生。增强个人工作期间的安全意识，确保安全生产无事故。

管理制度规章制度3

　　第一章 总则

　　第一条 为加强本公司财务会计管理、规范会计工作，促进公司经营业务的发展，提高公司的经济效益，会计管理制度。根据《中华人民共和国会计法》、国家有关财务会计管理法规个公司章程的有关规定，结合本公司的实际情况，特制定本财务会计管理制度。

　　第二条 本制度主要包括岗位责任制度、预算管理制度、实物资产管理制度、原始记录管理制度、财产清查制度、计量验收制度、财务收支审批制度、成本核算制度、内部牵制制度、稽核制度、会计档案管理制度。

　　第二章 岗位责任制度

　　第一条 会计人员岗位责任制度，根据《规范》和公司的工作特点分为：财务总监、会计主管、出纳、审计。请认真执行。

　　第二条 财务总监岗位责任制度(散文阅读： )

　　(一)在董事长和总经理领导下，总管公司会计、审计、预算工作。

　　(二)负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准。

　　(三)制定和管理税收政策方案及程序。

　　(四)建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。

　　(五)组织公司有关部门部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益。

　　(六)监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。

　　第三条 会计主管岗位责任制度

　　(一) 负责组织企业经济核算，对各项财务会计工作定期研究，布置、检查、总结，及时反馈经济运行动态，为企业经营决策提供重要信息。

　　(二) 认真贯彻执行财经法规，严格遵守财经纪律和各项规章制度，做到依法经营，照章纳税。协调好与银行、税务和有关单位、部门的工作关系。

　　(三) 制定本单位的财务会计制度，并不断地修订、完善、督促执行。

　　(四) 根据生产经营的发展和增收节支要求，组织有关人员合理核定流动资金定额，加强对流动资金和固定资产的管理。负责组织财会人员协同有关部门人员做好资金回收工作，确保计划内生产经营资金的供应，提高资金使用效果。

　　(五) 加强内部经济核算，搞好财务管理，做到财务清晰、账实、账证、账表、账账相符。各核算环节不出漏洞。按规定组织编制财务决算报表，编报财务状况说明书和税务申报表。

　　(六) 定期进行经济分析，充分运用会计资料，分析成本计划、资金计划和利润计划完成情况，提供可靠信息。预测经济前景，为领导决策当好参谋助手。

　　(七) 参加生产经营会议，参与重要经济合同、协议及其他经济文件拟定，加强事前监督，减少经济损失。

　　(八) 负责向财务总监报告财务状况和经营成果，审查对外提供的会计资料。

　　(九) 建立财务会计例会制度，总结布置财务工作。制定考核办法，定期对会计人员进行考核。重视会计人员的专业学习，提高会计人员的综合素质，并为会计人员职称考试创造条件。

　　(十) 完成财务总监安排的其他工作。

　　第三条 出纳员岗位责任制度

　　(一) 负责办理现金出纳和银行结算业务

　　严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据会计人员制作，并经过复核的收付款凭证上签章，并加盖“收讫”“付讫”戳记。没有会计凭证不得收付款。

　　库存现金(下班时)，不得超过银行核定的限额，超过部分要及时送存银行。不得以“白条”抵充库存现金，不准挪用现金，严禁签发现金空白支票。

　　严格控制签发空白转帐支票，如因情况确实特殊，必须签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位，款项用途，签发日期，规定限额，并由领用支票人在专设的登记簿上签章。逾期未用的空白转帐支票，要及时收回注销。不得将空白转帐支票交给其他单位或个人签发。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时，要立即向开户行办理挂失，如果造成经济损失，全部由负责人自负。

　　领用空白转帐支票时，必须持有经公司主管领导批准的支票领用单，一般一次只发一张，情况确实特殊，一次最多不得超过三张，并限十日内报销。凡是领用空白支票尚未报销(交回)完者，不得而知再发给空白转帐支票。

　　(二) 登记现金和银行存款日记账

　　根据已办完的收付款凭证，要每日逐笔顺序登记现金和银行存款日记账，并结出余额。现金的帐面余额要同实际库存现金核对相符。银行存款的帐面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制“银行存款余额调节表”，使帐面余额与对账单余额调节相符，对未达账款，要及时查询清理。

　　要随时掌握银行存款实际余额，不准签发空头支票。不准签法远期支票。不准将银行帐户出租，出借给任何单位或个人办理结算。

　　(三) 保管有关印章和空白支票

　　出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。但签发支票所使用的财务专用公章和有关人员私章要分开保管，不得一人兼管。

　　空白支票和空白票据必须严格管理，专设登记簿登记，领用或交接时要认真按规定办理手续。

　　(四) 负责编制报送资金收支日报表。完成领导交办的其他工作。

　　(五) 认真执行财经纪律和各项规章制度。协调好同银行的工作关系。

　　第四条 审计员岗位责任制度

　　(一)在处长领导下，认真积极的开展学校财务收支审计工作，向处领导负责并报告工作。

　　(二)熟悉有关财经和审计工作的法律、法规和学校规章制度。

　　(三)严守审计纪律，恪守审计职业道德。

　　(四)掌握会计、审计及其相关专业知识。

　　(五)负责处内办公室档案管理等日常事务工作。

　　(六)具体实施财务收支审计和审计专项调查。

　　(七)负责招标采购日常事务、收费立项、经济合同管理及所有审计资料的收集等工作。

　　(八)认真学习会计、审计业务知识，不断提高自身业务水*。

　　(九)完成处领导临时交办的任务。

　　第三章 预算管理制度

　　第一条 财务预算的原则：统筹兼顾，全面安排的原则;实事求是，综合*衡的原则;指标分解，责任到人的原则;提高效益，增收节支的原则。

　　第二条 财务预算的依据：

　　(一)依据国家方针，政策和市场发展变化情况。

　　(二)依据董事局确定的总体经营目标，经营策略和经营发展规划。

　　(三)依据公司确定的本年度的预算中的变化因素。(公司设备设施改变或扩大，经营规模调整、面积增减，经营品种增减变化，人员素质的提高和增减变化，员工的积极性。)

　　第三条 财务预算的权限：

　　(一)各经营单位按照公司年度预算的编制要求，认真编制财务预算，由综合业务部统一汇总报董事局批准。

　　(二)经批准的财务预算，各部门在实施过程中应遵照公司的审批预算执行。

　　(三)各部门如超预算开支，必须经董事会批准后方可追加预算。

　　第四条 财务预算的范围：经营预算;费用支出预算;利润预算;资本性支出预算;现金流量预算。

　　第五条 财务预算的基本方法

　　(一)财务预算的基本方法：

　　1、*均先进法：先求出该指标的*均数，再用公式：(先进数+*均数)/2，这类指标即大于*均数，又小于先进数，较为适用。

　　2、定率法：即用费用率指标控制经营单位变动费用支出的方法。

　　3、定额法：即用费用预算定额控制经营单位、管理部室费用支出的方法。

　　(二)财务预算指标的编制方法

　　各项指标的预算，要以经营计划为基础，费用支出本着勤俭节约的原则进行编制，采劝自下而上，再自上而下”的方式，反复测算综合*衡。

　　1、营业收入：在上年预计营业总额的基础上，结合当年国家政策市场形势变化，参照公司总体方案及本部门经营目标制定。

　　2、毛利率：依据上年本部门毛利率实现水*，参照市场变化以及国家确定的物价指数和公司总体方案确定的收益水*。

　　3、费用率：依据上年本部门费用率实际水*，参照公司总体确定的费用水*制定。

　　4、税金：依据上年本部门实际纳税情况，结合预算年度经营预计变化制定。

　　5、利润：依据上年本部门实现利润情况，结合预算年度各项预算指标变化和实际情况制定。

　　6、人数：按上年*均人数结合本年任务所需人数计算。

　　7、人均劳效：用含税营业收入额除以*均人数。

　　8、人均利税：用利润加增值税、营业税、消费税除以*均人数。

　　9、资金定额：由财务部根据各经营单位的任务，从实际出发给予核定，报总经理批准。

　　(三)财务部要设专人负责对财务预算的控制及检查。

　　第六条 财务预算编制程序

　　(一) 财务预算从当年10月份开始编制，每年10月份由公司财务部提出下一年度财务预算编制方案，统一布置上报的各种表格。

　　(二) 各经营单位会计部根据财务部统一的布置和要求，组织本部门编制各项预算，11月中旬，将预算草案(费用预算细目草案)上报。

　　(三) 11月30日前财务部汇总*衡，写出编制预算的文字说明，报公司高层审定。

　　(四)12月份上旬正式将预算安排情况及实现预算的措施报集团董事局批准，管理制度《会计管理制度》。

　　(五) 12月中旬前财务部将董事局批准的预算下达到各经营单位，将年度预算指标分解成月指标落实到最小核算单位，上报财务部，同时落实到班组或个人。

　　第七条 财务预算的执行

　　(一) 各经营单位要高度重视财务预算工作，要根据总体经营目标和本部门的实际情况，编制各项预算指标，制定实现目标的计划及措施，并在执行中加强监督和管理。

　　(二)财务预算一经批准，各经营单位都要严格遵照执行，不得随意超支，对超支预算的项目，需写追加预算报告，说明超支原因，报董事会批准后，财务部方可予以调整预算。

　　(三) 各经营单位的各项费用要严格按《财务预算管理制度》的标准执行。

　　第八条 财务预算的检查

　　(一) 月审核，费用会计要对各项支出进行审核。不仅审核其合理性，还要审核是否在预算范围内，对超预算开支一律不得报账。根据各经营单位的经营成果及费用对照检查预算执行情况，找出本月超支原因，制定改进措施，上报公司财务部。

　　(二) 季分析，每季度对财务预算执行情况进行重点、简要、全面地分析，或做专题分析。

　　(三) 年度终了，要对销售收入、毛利率、费用支出等情况进行详细分析。

　　第四章 实物资产管理制度

　　第一条 财产清查制度

　　(一)财产清查是根据账簿记录,通过对公司的各项实物、现金的实地盘点,对银行存款、往来款项的核对,确定各种财产、货币资金、往来款项的实有数,并查明账存数与实物数是否相符。财产清查一般包括:每年对财产物资进行的全面清查;对银行存款、未达账项,每月同银行的核对;各种债权、债务,每年年末进行定期核对;实物、现金保管人员办理移交时,进行的清查;财产物资发生非常损失时,进行的清查;上级主管部门、审计机关、司法部门、注册会计师根据国家有关规定,对公司进行的财产清查。

　　财产清查开始前,要建立财产清查领导小组,制定清查工作计划,明确清查范围，规定清查工作时间,确定具体工作人员的分工和职责,组织有关人员学习和掌握财产清查的政策、制度、内容和方法等

　　(二)财产清查的内容和要求

　　1、货币资金的清查

　　库存现金的清查。通过实地盘点的方法,确定库存现金的实存数，再与现金日记账的账面余额进行核对,以查明余缺情况。除查明帐实是否相符外,还要查明有无违反现金管理制度规定,盘点结束后,应根据盘点结果,及时填制库存现金盘点报告表,并由检查人员和出纳人员签名或盖章。对长款、短款情况,要进行分析,明确经济责任。

　　银行存款的清查采用核对法,即将开户银行对账单与本单位的银行存款日记账逐笔进行核对,以查明帐实是否相符,在清查过程中,查找双方未达账项的余额,并据以编制银行存款余额调节表,清除未达款项影响,以便检查双方有无差错,并确定银行存款实存数。

　　其他货币资金的清查,与银行存款的清查相同。

　　2、存货的清查

　　存货的清查是指对库存材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等的清查,清查方法主要采用实地盘点方法,首先将材料物资账簿上的数量、金额填在存货清查表上,然后根据账存数对材料物资进行实地盘点,帐实差额作为盘盈、盘亏,对盘盈、盘亏金额要分析产生的原因,做出单独说明。

　　3、固定资产的清查

　　固定资产的清查,采用实地盘点的方法,将固定资产明细账的记录情况与固定资产实物一一核对,包括明细账上所列固定资产的类别、名称、编号等,在清查中发现固定资产盘盈或毁损,还要查明该项固定资产的原值、己提折旧额等;如发现固定资产盘盈,要对其估价,以确定盘盈固定资产的重置价值、估计折旧等,据以编制固定资产盘亏、盘盈报告单。

　　4、应收、应付款项的清查

　　应收、应付款项的清查,包括应收账款、其他应收款、应付账款和其他应付款的清查,清查一般采用同对方核对账目的方法。

　　清查时,首先将各项应收、应付的往来款项正确完整地登记入账, 由财务部向往来单位发函证,如对方单位核对无误,应在函证上盖章后退发出单位;如对方发现数字不符,应在函证证明不符原因处签章并注明金额后退回发出单位，或者另抄对账单退回,作为进一步核对的依据。发出单位收到对方的回单后,对错误的账目应及时查明原因,并按规定方法加以更正,最后根据清查结果编制“往来款项清查报告表”。

　　(三)财产清查的方法

　　在财产清查过程中,主要清查方法有以下几种：实地盘点法，抽样盘存法，核对帐目法,就是对债权、债务通过信函询证或派人调查进行核对的方法，质量检查,就是根据各种财产的技术、范围对财产物资进行检查的方法。

　　(四)财产清查结果的处理

　　1、认真分析财产清查发生问题的原因,并确定处理办法

　　财产清查出现帐实不符的主要原因有:

　　(1)财产物资在保管过程中发生的自然损益;

　　(2)量、计算、检验不准而发生的差错;

　　(3)计算登记账簿时的错误;

　　(4)由于管理不善或工作人员失职而造成财产物资的损坏、变质或短缺.以及货币资金往来款项的差错;

　　(5)盗窃、营私舞弊造成的损失;

　　(6)自然灾害造成的非常损失;

　　(7)未达账项引起的"账账、账实不符;

　　(8)虽然账实相符,由于质量等问题引起的不能按正常财产物资使用的毁损。对于定额内的损耗,多属自然原因,非人为因素,一般可根据制度规定进行处理。对于超定额损耗,应详细分析产生原因并行处理。由于工作失职,个人造成的损失，应区分不同情况,严肃处理、如果属于玩忽职守或贪*盗窃的则应由过失人赔偿,直至追究法律责任。

　　2、要积极处理多余物资和清理长期不清的债权

　　在财产清查过程中所发现的超储积压物资、呆滞和不需用物资,应积极组织调剂或改装,做到物尽其用,并积极向外推销或报请有关部门组织调拨。对于长期不清的结算账款,应指定专人,主动与对方单位研究解决。

　　根据领导批准调整帐簿记录,做到帐实相符。

　　要建立和健全财产物资管理制度。

　　第二条 低值易耗品管理制度

　　(一)低值易耗品实行定额管理、定期核销、科室核算的原则。

　　(二)低值易耗品入库前，必须及时认真组织验收，办理入库手续。验收时必须注意质量的检查;验收中发现问题应立即根据有关规定向供货或运输单位提出，及时办理退换或赔补手续。

　　(三)库房低值易耗品的管理应科学化，做到存放有序、零整分开、账物对号、固定存放，便于收发和检查，严防损坏、变质、丢失。

　　第四条 材料管理制度

　　(一)材料验收入库

　　1、对入库材料的品种、规格、型号、质量、数量、包装等认真验收核对。按照采购不同和有关标准严格验收，做到准确无误。

　　2、入库材料验收应及时准确，不能拖拉，尽快验收完毕。如有问题及时提出验收记录，向主管采购人员反映，以便得到解决。

　　3、材料验收合格后，应及时办理入库验收单，同时核对发票、运单、明细表、装箱单及产品合格证，核对无误*库签字，并及时登帐。

　　(二)材料出库

　　1、材料出库应本着先进先出的原则，及时审核发料单上的内容是否符合要求，核对库存材料是否准确，做好材料储备工作。

　　2、准确按发料单的品种、规格、数量进行备料、复查、以免发生差错，做到账实相符。

　　3、按照材料保存期限，对于快要过期失效或变质的材料应在规定期限内发放，对能回收利用的材料尽可能利用，剩余材料及时回收利用，非正常手续不得出库。

　　(三)材料保养保管

　　1、根据库存材料的性能和特点进行合理储存和保管，做到保质、保量、保安全。

　　2、合理码放。对不同的品种、规格、质量、等级的材料都分开，按先后顺序码放，以便先进先出。

　　3、材料码放要整齐，怕潮湿物品要上盖下垫，注意防火、防潮、防湿，易燃材料要单独存放，所有材料要明码标识，搞好库区环境卫生，经常保持清洁。

　　4、对于温、湿度要求高的材料，做好温度、湿度的调节控制工作，高温季节要防暑降温;梅雨季节要防潮、防霉;寒冷季节要防冻保温。

　　5、要经常检查、随时掌握和发现材料的变质情况，并积极采取补救措施。

　　6、对机械设备、配件定期进行涂油或密封处理，避免因油脂干脱造成性能受到影响。

　　(四)定期盘库，达到三清

　　1、定期盘库清点，达到数量清、质量清、帐表清。

　　2、清理半成品、在产品和产成品，做到半成品的再利用。

　　(五)机械的模具管理措施

　　1、为了工厂工作的正常进行，模具一般情况下不做借出之用，以免影响正常工作。

　　2、非一般情况下(特殊情况)如需模具借出，要有主管领导(董事长、经理)批示，方可借出使用。

　　(六)成品、半成品的管理制度

　　1、成品商品需有专职人员管理和发放，发放时需办理领用手续。

　　2、半成品材料要妥善保管，以便再利用。

　　3、对已经领出待用的原材料，也应由专人保管，以免发生丢失、混料及浪费现象。

　　第六条 固定资产管理制度

　　(一)目的：为加强固定资产的保管及使用管理，特制定本规定。

　　(二)范围：本规则所称固定资产包括土地、房屋及建筑物、机械设备、运输设备、马达仪表、工具等。

　　(三)会计科目列帐原则：前项固定资产，耐用年数在二年以下，不具生产性，未超过一定金额者(各公司自订)应以费用科目列帐，而不得以固定资产科目列帐。

　　(四)管理部门：固定资产按下列类别，由各公司指定部门负责管理，其管理及保养细则由各公司管理部门会同使用部门自行制定之。

　　土地、房屋及建筑物、运输设备由总部门负责管理。

　　机械设备由工务部门负责管理，但得视实际需要归由性质相关部门管理。

　　工具由资材仓库负责管理。

　　(五)编号：固定资产取得后，即归管理部门管理，并会同会计部门依其类别及会计科目统驭关系，予以分类编号并粘贴样签。

　　(六)移交：人员移交时，对于固定资产应依人事管理规则第十一条的规定详细列清办理移交。

　　(七)增减报告：会计部门应于次月15日前就土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备等项目编制"固定资产增置表"一式三联送管理部门核对，并填列异常或更正内容后，第一联管理部门留存，第二联送返会计部门自存，第三联送使用部门留存，采用电脑处理报表代替之。

　　(八)盘点：固定资产管理部门应会同会计部门每年盘点一次(不含工具、马达、仪表)。另外应于每季就固定资产的项目中根据登记卡册，每一类别至少抽点十项，盘点后应填造"盘存单"一式三份注明盈亏原因，一份自存，二份呈报(总)经理核决后一份送会计部门，一份送管理处总经理室备查。管理部门对于盘盈或盘亏，除应专案叙明原因呈核外，并应依增置或减损的规定办理手续。

　　(九)增置、营造、修缮处理：固定资产的增置、营造、修缮应分别依照"材料管理办法"、"工程修造发包事务处理规则"及"营建工程管理办法"等有关规定办理。

　　土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备等固定资产于增置验收后，使用部门(土地、房屋及建筑物由总务部门)应即填写"固定资产增加单"一式三联经会管理部门签章后，送会计部门填注购置金额、耐用年限、月折旧额，第一联送管理部门转记入"固定资产登记卡"，第二联由会计部门自存转记入"固定资产登记卡"，第三联送使用部门留存。会计部门应每月与管理部门核对"固定资产登记卡"的记载事项，如有缺漏事项应即通知补正。

　　(十)受赠处理：固定资产因其他公司拨入，捐赠而取得者，应填明价格，如原价无法查得或根本无原价者，得由管理部门会同会计部门予以估列，并按第十条固定资产增置手续办理。

　　(十一)登记：土地、房屋及建筑物等不动产取得所有权后，由总务部门统一办理产权登记后，转记入"房屋、土地登记卡"，变更时亦同。

　　(十二)保险：固定资产应依"关系企业财物保险事务处理程序"的规定办理保险。

　　(十三)资产转移处理：土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备等固定资产在公司内相互拨转时应由移出部门填写"固定资产移转单"一式四联会管理部门签章后，送移入部门签认(管理部门不同时，要加印一联会移入管理部门同时签认)，第一联送管理部门(管理部门不同者，影印联送移入管理部门转记入"固定资产登记卡")，第二联送会计部门，第三联送移入部门，第四联送移出部门。其出入厂区应另填"移转交运单"，一式六联。第一联托运部门自存，第二联托运部门转送会计部门暂存凭以核对第三联，第三联至六联出厂时经守卫签注时间、车重后，第三联由守卫暂存，于翌晨转送托运部门的会计部门，经与第二联核对无误，于一日内转送收料部门的会计单位凭以核对收料;第四、五、六联由承运商随同物品出厂、入厂时经守卫签注入厂时间、车重*厂，经点收后第四联由收料部门存查，第五、六联经守卫签注出厂时间、车重后，第五联由承运商暂存凭以申请运费，第六联由守卫暂存，于翌晨转送收料部门的会计部门与第三联核对。

　　(十四)资产送修处理：固定资产固故须送厂商修复时，应依照"工程修造发包事务处理规则"的有关规定办理，于送修时由工务部门或管理部门开具"料品交运单"一式六联，第一联经办部门自存，第二联送会计部门，第三联由守卫室暂存于次日转送会计部门，第四、五、六联交承运商运同物品出厂，第四联交收料厂商暂存供做物品回厂交货的凭证，经办部门于验收后转交会计部门核销，第五联供申请运什费，第六联由收料厂商签收并送回经办部门。

　　(十五)出租或外借处理：固定资产出租或外借，管理部门应先会同会计部门后按序呈(总)经理核准后始得办理，并应制定契约，副本送会计部门以备核对，契约内容应包括修缮保养及税捐负担、租金、运什费、归还期限、保持原状、附属设备明细等，其出入厂区应另填"料品交运单"一式六联，并依第十五条流程的规定办理。

　　(十六)减损处理：土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备因减损拟报废者，应由使用部门填具"固定资产减损单"一式四联，注明减损原因，送管理部门及会计部门签注处理意见后呈报(总)经理，经核准后，第一联送管理部门转记入"固定资产登记卡"，第二、三联依处理意见办理后连同该废品送资材仓库签收(盘亏部分免办缴库)，第二联连同有关资料送会计部门据以向主管机关办理报备，抵押权变更及解除保险等手续，第三联自存。该减损资产因体积巨大必须就地处理或拆除时，则第四联送委托部门凭以办理，惟减损资产于拆移前，或拆移后无法缴库时，管理部门或使用部门应妥为保管，上项减损资产已缴库者由资材仓库保管处理，其无法缴库而决定标售时，其处理流程依第十八条的规定办理。

　　(十七)闲置固定资产处理

　　固定资产的管理部门至少每三个月应将经营上认为无利用价值的闲置固定资产予以整理，填具"闲置固定资产明细表"，拟定处理意见后呈报(总)经理，经核定标售者须按下列规定办理：

　　1、管理部门应即按"闲置固定资产明细表"所列经批示计售部分开具"固定资产让售比价单"一式四联由(总)经理指派专人或由采购部门负责招商比价，并将比价结果转记于"标售比价单"后，第三联自存，第四联送资管科，第一、二联呈(总)经理核决后，由经办人将第二联送会计部门以核对，第一联送管理部门以便发货。

　　2、发货时，由标售经办人填写"料品交运单"一式六联(承运商联勿填)凭以入厂提货，经守卫签注出厂时间及过磅记录后，送回标售经办人开具"缴款单"向出纳解缴货款，并于"料品交运单"备注栏填写"固定资产让售比价单"号码、发票号码，第一联送资材部门，第四联送承购商收执，第二、三联送守卫查对放行，于翌立转会计部门复核。

　　3、提货出厂后管理部门应即填具"固定资产减损单"一式四联(资材仓库联免填)，第一联自存转记入"固定资产登记卡"，第二联送会计部门，第三联送使用部门留存。

　　(十八)抵押资产的减损出租、外借处理

　　提供抵押借款的固定资产如有发生减损、出租或外借时，会计部门应事先备函写明抵押编号及资产名称、数量，向总管理处财务部报备，由财务部向贷款及抵押权登记机械办理标的物增减变更手续。

管理制度规章制度4

　　(一)开餐前的组织准备

　　1.加工组

　　将当日所需的蔬菜、禽类、水产等原料加工、分类、分级备用。

　　2.切配组

　　将已经预订的菜肴(如宴会、团队用餐等)及常用的零点菜肴切配好，并将常用的一些原料加工成丝、片、块、丁、花、茸等备用。

　　3.炉灶组

　　备齐烹制加工所需的各种调料，负责半成品和汤的制作。

　　4.冷菜组

　　制备熟食，切制待用冷菜，拼摆花色冷盘，准备所需的调配料。

　　5.点心组

　　制备常用的点心，备足当天所需的面和馅儿。

　　(二)控制菜肴质量

　　开餐时厨房应遵循“以餐厅需要为依据，以炉灶为中心”的指导思想，根据宾客需求及时烹制美味可口的菜肴。餐饮企业菜肴质量控制的措施主要有：

　　1.厨师的质量意识

　　厨师的质量意识至关重要。质量意识可以提高厨师的工作责任心并改善其工作态度。因此，餐饮企业必须定期开展质量教育，使所有厨房工作人员树立标准化观念、专业化观念并具有学习创新观念。

　　2.加强检查：管理人员抽查、跑菜员检查

　　餐饮企业的各级管理人员在开餐时应抽查菜肴质量，发现问题及时解决。同时，餐厅的传菜服务员在取菜时，应检查菜点质量，做到“五不取”，即数量不足不取;温度不适不取;颜色不正不取;调、配料不全不取;器皿不洁、破损或不符合规格不取。不能让菜肴的质量问题暴露在客人面前。

　　3.建立投诉反馈制度

　　一旦遇到客人投诉菜肴质量问题，餐厅应该及时将问题反馈至厨房。厨房应先解决客人的问题，但在时候必须分析质量问题的原因，并提出解决问题的方法，以免今后出现类似的问题。

　　(三)做好成本的核算、控制

　　厨房应根据核定的毛利率控制餐饮成本，在保证宾客利益的前提下，尽量节约，并减少浪费。厨房工作人员应对所有原辅材料进行进行核算，并对产品生产全过程进行成本控制。具体内容请参见第十章。

　　设备管理

　　为了改善厨房的劳动条件和工作效率。现代厨房都配备了相当数量的电器设备。厨房设备是厨房进行食品生产的物质基础，使促使制作菜肴的物质条件。因此，厨房应建立并健全设备的操作规程，将所有设备按专业化分工定岗使用，加强设备的维护与保养，确保其正常运行.

　　卫生管理

　　厨房卫生是厨房生产第一条需要遵守的准则。厨房卫生就是要保证食品在选择、生产和销售的全过程中，都确保其处在安全的状态。为了保证厨房生产出来的产品具有安全性，采购的食品原料必须是未受污染不带致病菌的，食品原料须在卫生许可的条件下贮藏;厨房在食品生产的过程中必须符合卫生条件;厨房环境设备等要求清洁，厨房生产人员身体必须健康。销售中要时刻防止污染，将食品安全可靠地提供给客人。因此，一切接触食品的有关人员和管理者，在食品生产中必须自始至终地遵循卫生准则，并承担各自的职责。

　　(一)厨房环境的卫生控制

　　1.厨房在选址时，要考虑下述两个因素：一是要注意防止周围企业对厨房环境的污染，尽量避开排放“三废”(废水、废渣、废气)的企业。二是厨房最好不要设在地下室，因为地下室不利于通风、采光、排放烟尘和防潮，食品也极易霉烂变质。

　　2.厨房要有消除苍蝇、老鼠、蟑螂和其它有害昆虫及其孳生条件的措施。

　　3.每一个厨房对垃圾和废物的处理，必须符合卫生的规程。室外的垃圾箱要易于清理，要防止虫、鼠的进入，防止污水的渗漏，并按时处理，以保护周围环境不受气味、虫和细菌的污染。厨房内的垃圾桶(箱)必须加盖，并要有足够的容量来盛装垃圾，必须按照卫生要求进行袋装化管理，并及时清理和清洗，桶、箱内外要用热水、洗洁剂清洗。这项工作要安排在适当的时间内进行。

　　4.对于厨房内地面、墙壁、下水道、设备等方面的卫生要求，前面已有详述。

　　(二)厨房各作业区的卫生控制

　　1.炉灶作业

　　(1)每日开餐前彻底清洗炒锅、手勺、笊篱、抹布等用品，检查调味罐内的调焖是否变质。淀粉要经常换水。油钵要每日过滤一次，新油、老油(使用时间较长油色发深黄或发黑的油)要分开存放;酱油、醋、料酒等调味罐不可一次投放过多，常用常添，以防变质及挥发。精盐、食糖、味精等要注意防潮，防污染，开餐结束后调味容器都应加盖。

　　(2)食品原料在符合菜肴烹调要求的前提下，要充分烧透煮透，防止外熟里生，达不到杀灭细菌的目的。

　　(3)切配和烹调要实行双盘制。配菜应使用专用配菜盘、碗，当原料下锅后应当及时撤掉，换用消毒后的盘、碗盛装烹调成熟后的菜肴。

　　在烹调操作时，试尝口味应使用小碗和汤匙，尝后余汁切忌倒入锅内。用手勺尝味时，手勺须清洁后再用。

　　(4)营业结束后，清洁用具，归位摆放，清洗汤锅，清理调料。

　　每日用洗涤剂擦拭清洗吸烟罩和灶面的油腻和污垢，做到卫生、光洁、无油腻。清理烤箱、蒸笼内的剩余食品，去除烤盘内的油污，放尽蒸笼锅内的水。

　　2.配菜间

　　(1)每日开餐前，彻底清理所属冰箱，检查原料是否变质。

　　(2)刀、砧板、抹布、配菜盘等用具要清洁，做到无污迹，无异味。

　　(3)配料、小料要分别盛装，摆放整齐，配料的水盆要定时换水。需冷藏保鲜的食品原料应放置在相应的冰箱内。

　　(4)在开启罐头食品时，首先要把罐头表面清洁一下，再用专用开启刀打开，切忌用其它工具，避免金属或玻璃碎片掉入。破碎的玻璃罐头食品不能食用。

　　(5)配菜过程中，随时注意食品原料的新鲜度及卫生状况，认真配菜，严格把关。

　　(6)营业结束后，各种用具要及时清洁，归位放置，剩余的食品原料按不同的贮藏要求分别储存。

　　3.冷菜间

　　(1)冷菜间要做到专人，专用具，专用冰箱，并要有紫外线消毒设备。防蝇、防尘设备要健全、良好。

　　(2)每日清理所属冰箱，注意食品的卫生状况，生、熟食品要分别放置。

　　(3)刀、砧板、抹布、餐具等用具要彻底清洗，消毒后再使用，抹布要经常搓洗，不能一布多用，以免交叉污染。

　　(4)要严格操作规程，做到生熟食品的刀、砧板、盛器、抹布等严格分开，不能混用。尤其在制作凉拌菜、冷荤菜时一定要用经过消毒处理的专用工具制作，防止交叉污染。

　　(5)在冷盘切配操作时员工应戴口罩。

　　(6)营业结束后，各种调味汁和食品原料要放置在相应的冰箱内贮藏，用具彻底清洗，归位摆放，工作台保持清洁、光亮、无油污。一些机械设备如切片机要拆卸清洗，彻底清除食物残渣，以防机械损坏和设备污染。

　　4.点心间

　　(1)保证各种原料和馅料的新鲜卫生，定时检查所属冰箱。

　　(2)刀、砧板、面案要保持清洁，抹布白净，各种花色模具、面杖，随用随清洁，以防面粉油脂等残留物腐败，而影响使用寿命和污染食品。

　　(3)营业结束后，清洗各类用具，归位摆放。蒸笼锅放尽水，取出剩余食物，用洁布擦尽油污和水分，清除滴入笼底的油脂。烤箱切断电源，取出剩余食物。清洗烤盘，擦干水分。清理灶面调料和用具，清洁灶面、吸烟罩。各类馅料、原料按不同贮藏要求分别放入冰箱贮藏

　　5.粗加工间

　　(1)刀、砧板、工作台面、抹布保持清洁，及时清除解冻水池、洗涤水池的物料和垃圾，以防堵塞。

　　(2)购进的各类食品原料，按不同要求分类分别加工，对于容易腐败变质的原料，应尽量缩短加工时间和暴露在高温下的时间。对于原料解冻，一是要采用正确的方法，二是要迅速解冻，三是各类食品的原料应分别解冻，切不可混在一起解冻。加工后的原料应分别盛装，再用保鲜膜封存，放入相应冷库待用。

　　(3)食品原料入冷库后，应分类摆放在不同的食品架上，以便于取用。冷库要及时清除地面的污面、积水，定时整理食品架，食物不得超期存放。一般来说，当天需取用的原料应存放于冷藏库(2℃～5℃)，存放时间不得超过24小时，需贮存较长时间的原料则应标明日期存放于冻藏库内(-18℃～-23℃)，原料取用时应遵循“先存先用”的原则，不得随意取用。

　　(4)各类食品机械如锯骨机、刨片机、绞肉机、去皮机等使用完毕后，应去除食物残渣，及时清洁，使之处于最佳使用状态。

管理制度规章制度5

　　一、遵守公德

　　第一条公司员工必须遵纪守法、做维护社会公德的模范，公司绝对不允许违背公德、违反法律的现象存在。

　　二、爱岗敬业

　　第二条爱岗敬业：热爱自己的工作，勤奋努力，不断提高工作效率和工作质量。

　　第三条尽职尽责：要求员工必须做到三负责，即对社会负责，对公司负责，对自己负责。全力以赴地完成工作任务和履行职能，对自己的失误承担责任。

　　第四条服从领导：员工必须服从领导安排，与领导保持一致把工作做好，不与领导背道行事。

　　第五条逐级上报：员工有事应向所属直接领导汇报，除直接领导有重大失误或特别情形下，不得越级汇报。

　　三、团结协作

　　第六条紧密团结，精诚合作，工作中相互协调，相互支持，建立起融洽的人际关系。

　　第七条严以律己宽以待人，相互关心，相互尊敬，开展批评与自我批评。

　　第八条不搞小团体、小帮派，倡导同事间密切和谐的关系。

　　第九条不拨弄是非，无中生有，挑拨离间，说不利于团结的话。

　　第十条保持积极的生活态度和工作态度，以积极包容的心态对待公司管理中的问题，主动提出改进性的建议和意见，以成熟的方法解决问题。

　　四、遵守纪律

　　第十一条下级服从上级是公司管理的基本原则，员工应自觉服从领导的安排和工作调动，不得公开顶撞领导，不得无故拒绝、拖延、敷衍或擅自终止领导安排的工作。

　　第十二条遵守公司制定的作息时间，不迟到，不早退，上下班要打考勤卡。

　　第十三条公司员工必须严格遵守工作纪律，上班下班时间不擅离职守，不串岗及私自外出、不聊天、听音乐、吃零食、嬉闹、大声喧哗。未经他人允许，不得翻阅他人文件、资料，动用他人物品。

　　第十四条工作时间要专心工作、精神振作、紧张有序，不用办公电话打私人电话、上班期间不在公司岗位接待亲友、不办理个人私事，不在禁烟区吸烟，不阅读与工作无关的杂志书刊和不做其他与工作无关的事。

　　五、诚实自律

　　第十五条遵守职业道德，不贪污受贿，自觉抵制社会上的不正之风。

　　第十六条不得利用职务和工作之便向他人索取钱财和为个人亲友谋私利。

　　第十七条不得挪用公司财物，更不得利用职务之便将公司财务占为己有或转送他人。

　　第十八条对于其他有业务往来的公司和个人赠送给公司或个人的礼品、财物，必须上交到公司办公室、财务部。

　　六、安全保密

　　第十九条要随时随地地注意防火安全，发现不安全隐患要及时报告处理。每个员工都要熟知防火设施的位置和使用方法。

　　第二十条注意公司现金和贵重物品、财物的安全存放，办公室无人时要随手关门。

　　第二十一条严格执行公司的保密制度，严守公司秘密。

　　七、仪表大方

　　第二十二条员工必须仪表端庄、整洁。

　　一、头发：职员头发要经常清洗，保持清洁，男职员不留长发。

　　二、指甲：应经常注意修剪指甲。

　　三、胡子：不留胡须，保持面部清洁。

　　四、口腔：保持清洁，上班前不能喝酒或吃有异味食品。

　　五、女职员化妆应给人清洁健康的印象，不能浓妆艳抹，不宜用香味浓烈的香水。

　　第二十三条工作场所的服装应清洁、方便，不追求修饰。办公室男员工在工作日内要求穿西装打领带，女员工应穿正装。其他按照公司岗位安排着工作装。

　　一、衬衫：无论什么颜色，衬衫的领子与袖口不得有污垢。

　　二、领带：外出前或要在众人面前出现时，应佩带领带，并注意与西装、衬衫的颜色相配。领戴不得肮脏、破损或歪斜松弛。

　　三、鞋子应保持清洁。

　　四、女员工要保持服装淡雅得体，不得过分华丽，不穿过于露的衣服，不带装饰品。

　　八、言行文明

　　第二十四条在公司内职业应保持优雅的姿势和动作。

　　一、站姿：会见客户或出席仪式站立场合，或在领导、上级面前，不得把手交叉抱在胸前。

　　二、坐姿：坐下后，应尽量端正，把双腿*行放好，不得傲慢地把腿向前或向后伸，或俯视前方。

　　三、公司内与同事相遇时应点头行礼表示致意，以职务称呼上司。

　　四、握手时用普通站姿，并目视对方的眼睛，脊背要挺直，不弯腰低头，要大方热情，不卑不亢。

　　五、出入房间的礼貌：进入房间，要先轻轻敲门，听到应答再进。

　　进入后，回手关门，不能大力、粗暴。进入房间后，如对方正在讲话，要稍等静候，不要中途插话，如必须要打断说话，也要看准机会，而且要说：“对不起，打断一下您们的谈话”。

　　六、递交文件：如递文件等，要把正面、文字对着对方的方向递上去，如是笔、小刀、剪刀等，要把尖锐的一面对着自己，使对方容易接。

　　七、走通道、走廊时要放慢脚步。无论是在自己公司还是访问的公司，在通道和走廊里不能一边走，一边大声说话更不能唱歌或吹口哨等。遇到上司或顾客、客户要礼让，不得抢行。

　　九、待人礼貌。

　　一、在规定的接待时间内，不得缺席；有客来访，马上起身接待，并让坐，接待时要主动、热情、大方、微笑服务。

　　二、直接见面介绍的场合下，应先把地位低者介绍给地位高者。若难以判断，可把年轻的介绍给年长的。在自己公司和其他公司关系上，可把本公司的人先介绍给别的公司的人。

　　三、一个人介绍给很多人时，应先介绍其中地位最高的人或酌情而定。

　　四、男女间的介绍，应先把男性介绍给女性。男女地位、年龄有很大差别时，若女性年轻，可先把女性介绍给女性。

　　五、名片应先递给龄长或上级，把自己的名片递出时，应把文字向着对方，双手拿出，一边递交，一边清楚的说出自己的名字。

关于发票管理规章制度 (菁选5篇)（扩展7）

——图书馆管理规章制度 (菁选5篇)

图书馆管理规章制度1

　　一、图书馆借阅制度

　　(一)借书制度

　　1、图书馆图书(对教职工及学生)实行全开架的书库管理方式。读者入室必须交验本人借书证，无证不得入室。借出：读者在室内选书，不得将图书乱拿乱放，从室内中选好图书后持图书到借阅处，经检查仪检查并由计算机处理后，由管理人员将借书证和所借图书一并交还给读者。还书：读者须将所借图书交还到借阅处，经检查并由计算机处理确认书籍未超期和完整无损后，方可离去。挂失：读者一旦发现图书丢失，须持本人借书证立即到借书处对所丢失图书进行挂失。

　　2、办借书手续之前，读者要仔细查看书中有无缺页和污损，如发现图书已有损坏，应及时告知图书管理人员。

　　3、要按时归还。因外出等原因不能按期还书的须提前办理续借手续或提前归还。

　　4、未按借阅制度擅自将图书带出图书馆者，即按偷书论处。

　　(二)借书数量及期限

　　1、教职工每人每次可借10册图书，借阅期限为90天。

　　2、学生每人每次只可借5册图书，借阅期限为30天。

　　3、图书借阅7天后方可归还图书。

　　4、图书借阅20天后可续借，续借次数仅限一次，自续借之日起，续借期限为30天。

　　(三)其它规定

　　1、外单位人员到图书室借书需经教务处批准后，方可办理借阅手续，并按期归还。

　　2、图书室对所有外借图书均有权随时收回。

　　3、对丢失、损坏的图书，可按“图书遗失，损坏赔偿办法”进行赔偿。

　　二、图书(刊)遗失、损坏赔偿办法

　　图书馆图书属于学校财产，读者应对图书、报刊予以爱护，以便使其发挥更大作用。若发生以下情况，应进行赔偿。

　　(一)读者在借书时应认真检查所借图书有无缺页，污损现象。若发生有上述情况，可交图书管理员做好登记。否则，在还书时发现有以上情况，批评教育外，以原书的1倍罚款。情况较为严重者，按原书的2倍罚款。

　　(二)图书条形码的完好是保证图书正常流通的重要条件。如发现有丢失条形码或损坏条形码者，丢失，损坏一个条形码罚款2元。丢失，损坏一根磁条，罚款3元。

　　(三)图书超期每册每天罚款0.3元。

　　(四)遗失一般图书可按书原价罚款并支付10元手续费，若遗失珍贵图书或现已无法购买到的书籍，可处以2倍的罚款。

　　(五)成套图书若丢失或损坏其中一本，应按整套价格赔偿。

　　(六)采用撕条形码，损坏磁条等恶劣手段偷窃图书，除报请学校给予纪律处分外，可按原书价的2倍罚款。

　　(七)如发现借书证代借，转借等情况，除批评教育外，停借图书一个月。

　　(八)遗失的书刊经赔偿后，经过一段时间又找到原书刊时，可将原书刊交回图书馆，原赔偿款收据经图书管理员签字认可后交回财务，由财务处退回赔偿金，超期款另算。

　　(九)涂抹、损坏期刊者，加倍罚款。

　　三、图书馆书库管理制度

　　(一)图书馆服务对象仅限于本校师生。

　　(二)为了给大家创造一个幽雅宁静的环境，凡到图书室借阅者，严禁吃东西、吐痰、乱扔果皮、吸烟。借阅者一律不准穿拖鞋、背心、裤头，严禁大声喧哗、不得抢占座位等，以免影响他人。

　　(三)借阅者进入室后，一律到借阅处登*名，放下借书证，方可进行借阅。

　　(四)每人每次限取一册图书，如果阅览，将代书板放在图书相应位置上，然后归座阅览；如果借图书，请把图书拿到借阅处登记；不得在图书架前停留太久，以免影响他人取图书。

　　(五)阅览者在阅览时，应爱护图书，不得折页、勾画、撕毁，违者酌情罚款。

　　(六)借书者，将图书拿到借阅处后，经检查仪检查并由计算机处理后，由图书管理员将借书证和所借图书一并交还给借书者后，方可离开。

　　(七)阅览者在阅览时，不得将书携带出室外。若有违章，并停止借阅权30天。

图书馆管理规章制度2

　　图书馆是为学校教育、教学和教学研究服务的教育机构，是学校工作的重要组成部分。必须为全面贯彻党的教育方针、培养学生的读书兴趣和阅读能力、提供教育教学情报资料等认真做好服务工作。为规范学校图书馆管理工作，发挥学校图书的最大效益，特制定如下制度：

　　一、图书管理员要认真学习管理业务知识，做好图书管理工作，为教育教学服务。

　　二、图书管理员在新书到室后，要及时做好验收、登记、编目、排架等工作，以加速书刊资料的流通。

　　三、图书馆需建立图书总括登记、个别登记和注销登记三个帐册，做到帐物相符。

　　四、图书馆要逐步实现自动化管理，建立图书和期刊数据库。利用网络实现网上查询、借阅、统计、账册打印等工作。

　　五、图书分类应使用国家标准《*图书馆分类法》；期刊分类应使用《*图书馆分类法期刊分类表》。图书著录应以国家标准《普通图书著录规则》为依据；期刊著录应以国家标准连续出版物著录规则》为依据。

　　六、严格执行图书借阅制度。根据教学和学生的需要建议学校及时添置图书。

　　七、对于珍贵文献、资料要妥善保存，非经领导同意不得外借，对于破损书籍应及时修补，延长使用寿命。

　　八、做好图书室、阅览室卫生整洁工作，并督促读者保持室内安静。

　　九、认真制订书刊资料的选购标准，使之结构合理、复本量适当，不断提高藏书质量。对于内容陈旧、过时不宜流通、借阅率不高、复本量过大和破损无法整修的图书要定期剔除，及时注销。

　　十、教工调离、学生休学、退学和毕业离校，均需主动还清全部书刊，并交回借书证，否则，不予办理离校手续。

图书馆管理规章制度3

　　阅览室是广大教职工读书看报的场所，为保证阅览室的正常开放，特制定如下制度：

　　一、讲究卫生，不得在室内吃东西、随地吐痰、乱丢杂物。

　　二、爱护书刊，不准在书刊上乱涂乱画，损坏书刊的，照价赔偿。

　　三、书刊看完后，放回原处，摆放整齐。

　　四、保持室内安静，不准大声喧哗。

　　五、不准私自拿书刊离开阅览室，否则按偷窃论处。

　　六、管理人员必须按要求定期开放，每天做好书刊的清点工作，对室内所有书刊要登记入册，分类编号摆放整齐。

　　七、保持室内清洁，每天打扫一次。

　　为规范学生阅览室的管理，提高书刊的使用寿命，特制定如下制度。

　　一、学生持阅览证均可进学生阅览室阅览。学生阅览室为开架阅览，每次限阅一本，取书时将阅览证放在原书位置，阅览完毕，将书放回原处，取走阅览证。

　　二、学生阅览室书、刊严禁携出室外，自带书、刊及书包等放在指定场所，不准带入室内。

　　三、遵守公共秩序，讲究文明礼貌。室内不得大声喧哗、打闹，保持安静。

　　四、保持室内清洁，不乱扔杂物，不随地吐痰，不在室内吃东西。

　　五、自觉爱护书刊，取放有序，不准任意涂抹、撕页，否则按有关规定给予处罚。

　　六、服从工作人员的管理，遵守阅览规则。

　　七、阅览室按时开放，满足学生阅览需要。

　　图书流通工作是图书馆日常工作的一个重要组成部分，直接关系到学校图书管理质量和效率，为规范此项工作，特制定如下制度：

　　一、图书馆对师生实行开架借阅，读者可先在学校内网上查询图书信息，记下索书号，然后再到图书馆借书。这样可避免盲目性，节约时间。

　　二、入室借书，个人物品不得带入书库。

　　三、工具书、大型成套书只供查阅，一般不予外借。

　　四、办借书手续之前，读者要仔细查看书中有无缺页和污损，如发现图书已有损坏，应及时告知图书管理人员。否则，还书时发现问题，由还书者承担一切责任。

　　五、学生凭借书证入室借书。每次可借2本，借期为20天。教师每次可借10本，所借图书非教学用书须在一个月内归还，教学用书学期结束归还。

　　六、对借书逾期不还者，视其时间长短，情节轻重给予批评教育或罚款甚至停止借阅。

　　七、爱护图书，保持图书的整洁、完好，不准在图书上标点、画线、涂改、撕剪或污损，妥善保管，以免遗失。如有违反，按有关规定给予处罚。

　　八、开架图书未办理借阅手续，不能以任何理由将图书携出室外，违者按偷窃处理。

　　九、借书证只供本人使用，不得转借，若有丢失，应立即到图书室挂失，如发现无冒借情况，可予补发。挂失前借出的图书由借者本人负责。

　　为切实加强学校图书资产的管理，保证书刊的广泛流通和图书资料的完整，特制定以下规定：

　　一、本馆借阅的图书、杂志、资料，必须严加爱护，不得卷折、涂写、答题、污损、撕页或遗失，如有发生按本规定处理。

　　二、遗失图书，原则上是以相同版的原书赔偿；如不能赔偿原版者，则由遗失者去校财务部门付款赔偿，凭收据注销借*录。

　　1、一般图书按现价的两倍赔偿；工具书按现价的三倍赔偿；其余使用价值高、不易购到的书籍，按现价的五倍赔偿。

　　2、成套多卷本图书，如遗失其中一本或一本以上，则按整套图书现价的两倍赔偿。

　　三、污损图书按下列情况处理：

　　1、损坏严重、影响图书内容完整及使用保存的图书，应购原版本书赔偿，无法偿还原书按本制度第二条规定处理。

　　2、污损或损坏图书封面，一般图书赔偿2元；精装本图书赔装订费4元。

　　3、污损书刊内容，但不影响阅读和保存，按书刊原价的10%-30%赔偿。

　　4、污损书内的机读条形码，赔偿1元。

　　四、损坏图书已按原版书赔偿者，被损图书经注销后可归赔偿者所有；如无法购到原版图书而按损坏图书原价赔偿者，则损坏图书归图书馆处理。

　　五、读者履行赔偿手续后，事后若能找回原书又无污损，可持收据去校财务部门退回赔偿费。

　　六、若故意污损图书者，除按本章制度赔偿外，视其情况提交校有关部门批评教育。

　　七、读者遗失书刊或污损书刊未照章赔偿前暂停图书借阅。

　　随着科学技术的迅速发展，知识老化现象日益加速，为提高图书馆的藏书质量和工作效率，在藏书达到一定规模时，也要相应地剔除相当数量的旧书：

　　一、剔除范围：

　　1、图书内容已陈旧过时的。

　　2、流通率不高的。

　　3、没有现实意义的。

　　4、复本过多的。

　　5、图书内容与本馆任务不相适应的。

　　6、破烂不堪和残缺不全已没有参考价值的。

　　二、剔除的方法：

　　1、根据图书借阅记录决定图书去留。

　　2、把准备剔除的图书打印成清单，向学校师生征求意见，以达到兼听则明，防止片面性。

　　3、将剔除的图书清单报校领导批准。

　　4、在财产登记和目录上予以注销。

　　三、处理办法：

　　1、组织交换，互通有无。

　　2、组织调拨，支持基层。

　　3、组织出售，削价处理。

　　4、报废。

　　四、剔除总结：

　　每次图书剔除工作结束后，必须有书面小结，将剔除计划、领导批示、剔除清单、处理情况、处理日期、经办人等记录在案，存档备查。

图书馆管理规章制度4

　　一、读者借阅图书，一律凭借书证。借书证只限本人使用，不得转借、代借。

　　二、学生借阅期限为两个月，教职工借阅期限为一学期，属教学用书到期如不能归还，可携带原书来馆办理续借手续。某些复本较少，流通量较大的书籍，要适当缩短限期，个别图书必要时可通知读者提前归还。

　　三、凡是公开发行的书籍，原则上都可供师生借阅。下列图书应该进行分别处理：

　　1、精美图册、复本较少的工具书、仅有一册的单本书等只限在馆内阅览，不得借出馆外。

　　2、内部发行的图书资料，根据上级通知规定，在一定范围内控制借阅。

　　3、馆藏图书一律不得外借。

　　四、借书证要妥善保存，不得遗失。如有遗失应先由本人在借书处挂失，由管理人员查证确无他人用该借书证时，可以申请补发。补发借书证后，申请人对挂失前原发借书证出现的借阅情况仍须负责。

　　五、图书是学校的财产，读者要自觉爱护。不得在图书内批注、圈点、勾划，更不得撕剪有关文章、资料、图片等。如有损坏，按我馆《图书、报刊资料遗失、损坏赔偿办法》进行处理。

图书馆管理规章制度5

　　一、图书馆借书须知

　　1、图书馆报刊阅览室对已办理借书证的师生员工开放。

　　2、读者凭本人借书证进图书室，不得将书包、雨具和私人书刊带入库内，严禁将易燃易爆物品带入库内。

　　3、借阅图书时，须保持室内整洁和安静；严禁在书库里吸烟、随地吐痰和乱丢废弃物。

　　4、图书室开放时间：周一、五中午12:00——14:00；周二、三、四下午15:00——17:30。

　　二、图书馆借书证发放和使用规定

　　1、凡我校教职工和经正式注册入学的学生都可按规定凭有关证件申请领取借书证。

　　2、新生办理借书证应提供一寸免冠半身照片一张，或由图书馆采集学生电子照片信息，集体制作借书证。

　　3、借书证仅供本人使用不得转借他人。

　　4、借书证要妥善保管。如有涂改、缺角的，均属无效，不得使用。

　　5、借书证如遗失，应及时来馆挂失，如挂失后找到了原有借书证，应到本馆注销挂失。如补证后又找到原借书证，须将原证交回本馆。如发现仍用原证借书者，作违纪论处。

　　6、补办借书证须提供一寸免冠半身照片一张，凭校牌或学生证自行到图书室办理补证手续。

　　三、借书规则

　　1、凡借阅本馆图书资料，一律凭本人借书证，不得代借(可代还)。

　　2、每次借书以一册为限。

　　3、借书期限，每次为一个月。如确实需要，可在到期前来馆办理续借手续，续借期为一个月。以续借一次为限。

　　4、借书时应当检查，发现有污损、残缺或与书名不符等情况，须立即向管理人员声明，加盖印记。否则，在还书时发现上述情况，应由借书人负责。

　　5、借出的书刊，遇到特殊需要，读者应根据图书馆的要求，主动到图书馆归还。

　　6、读者离校前，在办理离校手续时，应将所借图书及借书证交回本馆，否则本馆不予签盖离校证明。高三学生须在5月1日前还清书籍，否则暂缓发放毕业证书。本校师生员工不得将借书证借给非本校师生使用。

　　四、书刊损坏赔偿、罚款规定

　　图书馆的书刊资料是公共财产，是图书馆根据教学需要，为广大师生服务的重要物质基础，读者应自觉爱护，妥善保管，如有污损、遗失等情况，借阅者应负赔偿责任。

　　1、书表面污损，根据清洁轻重，酌情处理。

　　2、损内页和封面并有撕破现象，按书价20%–50%赔偿。

　　3、重污损或撕、缺页，照原价赔偿。

　　4、遗失图书须以版本相同的书本赔偿并支付加工费2元。如抵赔原版书刊有困难则按原书价两倍赔偿。整套书如遗失一册，则按整套书的双倍赔偿。

　　5、借图书超期者，每超期一天罚滞纳金0.10元。

　　五、开架借阅图书的几点要求

　　1、进入书库必须出示证件，以证换取代书板后方可入室查阅资料。

　　2、读者要正确使用代书板，每人一次限取一册书刊资料，并以代书板代替所取资料的位置。

　　3、书库内的图书实行全开架借阅，读者可自由取阅。浏览完毕，须将所阅资料对号放回原处，并取回代书板。

　　4、必须保持书库内书刊排列的秩序和整洁，书刊看后不借要放回原处或*放书架一侧。

　　5、未办好借阅手续的书刊，不得携出室外，如有发现，将视为窃书；将视情节轻重给予当面批评教育，或本人作出检查，或报告学校给予全校通报等处罚。

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